Cara Hitung PPN Kurang Lebih Bayar dan Cetak SPT Masa PPN
Вставка
- Опубліковано 6 вер 2024
- Video ini berisi Cara Hitung PPN Kurang Lebih Bayar dan Cetak SPT. Di aplikasi e-faktur, ada menu otomatis hitung berapa PPN kurang atau lebih bayar sehingga tidak perlu lagi hitung manual satu per satu Faktur Pajak Keluaran yang diterbitkan ke Customer dan hitung satu persatu Faktur Pajak Masukan dari supplier/vendor/principal. Disini juga dijelaskan cara cetak SPT Masa PPN di aplikasi efaktur. Semoga bermanfaat. Selamat menonton.
Terimakasih sangat membantu sekali
Post 1 tahun hang lalu, tapi kita masih nonton di 2024, makasih bg, ilmu mu mengalir
pak izin brtanya, kalau pada spt masanya ppn masukan dan keluarannya berbeda ketika di hitung kembali dpp kali 11% itu kenapa ya?
Biasanya yg berbeda di pajak keluaran karena ada yg tarif ppn 0% yaitu ekspor dan tidak terutang PPN. Untuk yg lainnya otomatis secara sistem terhitung 11% (tarif per 1 Apr 2022, naik menjadi 12% per 1 Jan 2025). Untuk pajak keluaran terdiri dari Pajak Keluaran Dalam Negeri yg dipungut sendiri (kode faktur 01), yang dipungut pihak lain (kode faktur 02 & 03), yang tidak dipungut (kode faktur 07) dan yang dibebaskan (08). Diantara yg banyak ini yang menjadi kewajiban bayar adalah kode faktur 01, inilah PK yg dikurangi dengan PM.
mas kalo cara buat spt masa tp masih hutang karena customer bayar di bulan depan cara buat SPT bulanannya gimana ya
Tidak boleh hutang. PPN harus disetor ke kas negara. Rekan harus talangi dulu. Batas waktu lapor SPT adalah di akhir bulan berikutnya. Jadi rekan jangan menunggu dibayar oleh customer, baru rekan setor ke kas negara. Rekan harus talangi dulu, setor ke kas negara dan lapor SPT. Batas setor dan lapor sama yaitu di akhir bulan berikutnya. Jika perhitungan kurang bayar pada SPT tidak disetor, maka tidak bisa lapor SPT.
Pak izin tanya, bisa isi langsung manual kelebihan bayar di 1111AB tanpa melakukan pembetulan 2 & isi Form Surat Permohonan Pindah buku di masa pajak sebelumnya? Bisa tanya2 lewat WA gk?
@rajappn
Tanya disini saja. Apabila ada lebih bayar, maka dikompensasikan ke masa pajak berikutnya. Jgn ragu untuk melakukan pembetulan SPT jika memang ada penyesuaian setelah lapor SPT normal. Pemindahbukuan bisa diajukam secara online via website djponline. Proses cepat. Untuk pemindahbukuan, jika ingin dipindah ke masa pajak sebelumnya boleh kok, tidak ada larangan.
mas untuk cetak spt untuk pengarsipan bisa melalui web e-faktur juga ya?
Bisa mas
Sebenarnya yang dijelaskan ini bermanfaat, tp anda menjelaskannya tergesa2 sehingga sy yang menyimak penjelasan anda jadi sesak nafas...ampun deh..
Terima kasih atas masukannya. Maaf ya rekan, saya jadi merasa bersalah nih. Sepertinya anda butuh inhaler, atau oxygen klo nonton video ini ya. Wkwkw. Bercanda. Jgn sungkan untuk memberi ssran dan masukan. Saya justru senang dikritik.
Pak saya mau tanya.
perusahaan kita sudah lapor pajak SPT normal januari 2024 dan ada kompensasi lebih bayar di dari bulan Desember 2023. dan Status SPT normal atas pelaporan kita itu Kurang Bayar 3 jt (Contoh)
dan di bulan 3 kita ada pembetulan 1 SPT karena ada nya return sebesar 200 rbu dan ada FAKTUR BATAL di masa Januari.
yang jdi Pertanyaan saya, saat kami melakukan pembetulan 1 apakah Kompensasi lebih byar yang dari masa Desember tetap di buat di SPT Pembetulan itu?..
Mohon di jawab pak.
Terimakasih
Dibuatkan di bulan 5 saja atau masa yg belum dilapor, misal masa Mei 2024 yg batas lapor 30 Juni 2024 atau bisa juga di bulan berjalan saat ini bln Juni 2024. Tujuannya supaya jelas di SPT Masa PPN pada Lampiran Induk, Bagian III Perhitungan PM Yang Dapat Dikreditkan, B. Pajak Masukan Lainnya, 2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT PPN Masa Pajak _ . _ (mm-yyyy). Jelas di isi masa pajak atas kelebihan bayar untuk SPT yg mana, jadi jelas. Tidak digabung pembetulan SPT untuk 2 Masa. Misal pembetulan SPT masa des 2023 LB 1jt trus pembetulan Mar 2024 1jt dikompensasi ke masa 5, maka nanti kan gabungan menjadi 2jt nambah PM yg dikreditkan. Naiknya dipisah saja, yg LB des 2023 dikompensasikan di masa 5, trus LB mar 2024 dikompensasi di masa 6.
Pak kalau bacaan cetak ya kekmana kak
Di menit 10.50 klik cetak SPT. Ada 2, yg pertama cetak SPT Induk dan Lampiran Induk, yang kedua, cetak banyak lampiran2 SPT.
mas mau nanya urutan sebelum bayar ppn keluaran dibank itu ada apa2 aja ya mas yg perlu dilakuin? saya masih bingung baru 1 bulan kerja dibagian keuangan 😢
Pastikan tidak ada lagi FP Keluaran yg direkam. Begitu juga FP Masukan, dicek di prepopulated data, PM untuk Dalam Negeri dan PIB untuk impor. Setelah itu, hitung kurang/lebih bayar sesuai video tutorial ini. Setelah didapat nilainya, klo kurang bayar, kita buat ebilling dengan Kode KAP 411211 KJS 100, cetak lalu setorkan ke Bank. Nanti dapat bukti bayar yg ada nomor NTPN. Lalu rekam di aplikasi efaktur NTPN, cetak SPT Induk beserta lampiran lengkap. Ttd. Discan semuanya untuk nanti kita upload di web efaktur. Langkah terakhir, kita lapor di website efaktur.
kalau diklik masa pajaknya jumlah dok PPN nya sudah betul, tapi PPN keluaranya kok nol ya? apa PKP Supllier tidak memposting fakturnya?
PPN yg nilainya 0 karena adanya pengganti atau pembatalan. Untuk PPN Keluaran bisa dicek di Lampiran A2 dan untuk PPN Masukan, coba tarik ulang di menu prepopulared, lalu upload jika ditemukan FP Pengganti 011, lalu coba posting ulang dan cek di Lampiran B2 Daftar Pajak Masukan.
bukannya sekarang menggunakan web aplikasi Efaktur ya?
Iya betul, ini alternatif cara hitung ppn kurang lebih bayar via aplikasi efaktur pajak
siap mas min makasih tutorialnya, saya kira lapornya di e faktur karena sekarang sudah lewat web @@rajappn
1:06
sama ada video tutorial ngeliat ppn keluaran periode tertentu yg versi di web efaktur kah ka?
Liat di aplikasi efaktur, gunakan filter tahun dan masa pajak, nanti muncul semua FP di masa tersebut. Bisa tonton video tutorial berikut : ua-cam.com/video/kNi9cC7xjCc/v-deo.html
@@rajappn terima kasih banyak ka🙏
pas pilih posting SPT kok muncul SPT sudah pernah diposting ya , tp tidak tertampil di daftar SPT untuk diubah , bagaimana solusinya ?
Notifikasi sudah pernah diposting muncul karena memang SPT sudah pernah diposting, tidak bisa double, harus dihapus dulu lalu diposting ulang. Harus dihapus dulu masa pajak yg sudah diposting. Buka spt, lalu hitung total record, perbaharui, cari masa pajaknya, diklik masa pajak yg akan dihapus lalu, klik hapus di paling bawah. Lalu klik hitung total record dan perbaharui. Setelah itu lakukan posting kembali, dan buka SPT. Di daftar SPT untuk diubah, klik hitung total record, lalu klik perbaharui, maka akan muncul SPT yg baru dibentuk.
Pak mau tanya saya kan mau lapor PPN kurang bayar dimasa Agustus 2023 untuk mengisi Formuliar 1111AB nya pak point 1 kelebihan PPN masa pajak sebelumnya tidak perlu diisi ya pak ? Kok itu bapak ngisi nya yang point 2 kelebihan PPN karena pembetulan 🙏 mohon arahannya pak 🙏 terima kasih
Iya pak, betul. Saya salah ucap. Point 1. Kompensasi kelebihan PPN masa sebelumnya = ini untuk pelaporan SPT Normal. Point 2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan SPT Masa PPN di Masa ... dan Tahun ... = ini untuk pelaporan SPT Pembetulan. Pembetulan yg mengakibatkan adanya Lebih Bayar (LB) sehingga dikompenpensasikan ke Masa Pajak yg kita isi masa pajaknya SPT Pembetulan. Jadi memang klo kita lapor SPT Normal dengan status Lebih Bayar (LB) maka kita isi di point 1. Tapi klo lapor pembetulan SPT dengan status LB maka kita isi point 2 merujuk pada saat kita buat pembetulan SPT yg LB, kita isi kompensasi ke masa pajak ... terima kasih rekan atas koreksinya.
Saya perjelas penjelasannya. Misal ini bulan Sep, kita akan lapor SPT Masa Agustus. Di SPT Masa Juli Normal status Lebih Bayar (LB), maka saat lapor SPT Normal Masa Agustus kita isi point 1. Kompensasi kelebihan PPN atas masa pajak sebelumnya. Nah klo kasusnya kita lakukan pembetulan ke-1 SPT Juli dengan status LB yg kita isi di SPT Induk dikompensasikan ke Masa Pajak 8 2023. Maka saat kita lapor SPT Normal Masa Agustus, kita isi di Lampiran Induk Bagian III, point 2. Kompensasi kelebihan PPN karena pembetulan masa pajak 7 2023. Semoga jelas ya rekan. Terima kasih