Homeoffice Pauschale & Arbeitszimmer steuerlich absetzen (ab 2023)
Вставка
- Опубліковано 10 лип 2024
- ►Kostenfreies Geschäftskonto mit Steuerrücklage (50% Rabatt auf Premium mit dem Code MELCHIOR): steuerfit.tv/kontist-konto
►Accountable kostenlos testen (Code: Steuerfit): steuerfit.tv/accountable
►Lexoffice Buchhaltungsprogramm (50% Rabatt): steuerfit.tv/lexoffice
►Finde einen Steuerberater: steuerfit.tv/steuerberater-fi...
►Steuererklärung mit Wiso Steuer: steuerfit.tv/WISO-Steuer
✍️ Mein Gründer-Seminar (10% Rabatt mit dem Code STEUERFIT): steuerfit.tv/gruenderseminar
▬ Mehr Informationen ▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬
#homeoffice 2023
Zum neuen Jahr gibt es normalerweise steuerliche Änderungen. Auch in 2023 ist dies wieder so. Was du bei deinem Homeoffice beachten musst und wie du dein Arbeitszimmer 2023 steuerlich geltend machen kannst, zeigen wir dir in diesem Video.
▬ Empfehlungen ▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬
Hilfreiche Tools:
►Verträge für dein Business mit easyContracts: steuerfit.tv/easyContracts
►Steuererklärung machen lassen für Angestellte (10 EUR Rabatt mit dem Code "SteuerFit10"): steuerfit.tv/zasta
📚 Buchempfehlungen:
►Mein Steuer-Ratgeber: amzn.to/4cNvqCt
►Der umfangreichste Steuerratgeber: amzn.to/3xHQ9sG
►Perfekt für Gründer: amzn.to/3ztLrzf
►Für Profis: amzn.to/4eRLV26
Unterstütze kostenlos unseren Kanal, indem du über diese Affiliate-Links bestellst!
▬ Lass uns Freunde sein! ▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬
►Steuerwissen (unser Hauptkanal): / @steuerfit
►Steuerazubi: / @steuerfit.karriere
►Steuerfit auf Englisch: / @taxfitingermany
►Instagram: steuerfit.tv/instagram
►Twitch: / steuerfit
►TikTok: steuerfit.tv/tiktok
►LinkedIn (Melchior): steuerfit.tv/linkedin-melchior
▬ Timestamps ▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬
0:00 - Intro
0:13 - Was hat sich geändert?
0:37 - Wie kann ich mein Arbeitszimmer jetzt absetzen?
4:02 - Welche Kosten zählen dazu?
4:53 - Outro
▬ Über Melchior Neumann ▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬
Mit über 10 Jahren Erfahrung in der Steuerberatung, sowohl als Angestellter als auch selbständig, kenne ich die Steuerwelt von beiden Seiten. Als Gründer mehrerer Unternehmen setze ich mich für die Modernisierung der Steuerbranche ein. Auf meinem UA-cam-Kanal "Steuerfit für Selbstständige" erkläre ich komplexe steuerliche Themen einfach und verständlich für ein breites Publikum.
▬ Disclaimer ▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬▬
Der Sprecher übernimmt keinerlei Gewähr für die Aktualität, Korrektheit, Vollständigkeit oder Qualität der bereitgestellten Informationen. Haftungsansprüche gegen den Verfasser, welche sich auf Schäden materieller oder ideeller Art beziehen, die durch die Nutzung der dargebotenen Informationen bzw. durch die Nutzung fehlerhafter und unvollständiger Informationen verursacht wurden, sind grundsätzlich im weitest zulässigen Rahmen ausgeschlossen. Das Video stellt in keiner Art und Weise eine professionelle Steuerberatung dar und ersetzt diese auch nicht. Die steuerlichen Rahmenbedingungen sind immer im Einzelfall zu prüfen und können in diesem Einzelfall von Darstellungen und Informationen im Video abweichen.
► Mein Steuer-Buch für Gründer & Selbstständige: steuerfit.tv/40RkiQb
► Mein Gründer-Seminar (10% Rabatt mit dem Code STEUERFIT): steuerfit.tv/gruenderseminar
ich liebe dich, danke
Geil. Danke.
bester Mann
Danke für das interessante Video! Welche Ausgaben im Zusammenhang kann ich bei der Umsatzsteuervoranmeldung angeben? Strom, Internet, ... wie sieht es mit Hausverwaltung, Heizung etc. aus?
Moin Steuerfit Team, ich arbeiet zu 100% Homeoffice und habe gehört, dass ich meine Internetkosten (Telekom M) anteilmäßig absetzen kann. In welche Zeile der Anlage N gehört das (14 - Weitere Werbungskosten?)? Sind das im Prinzip 12 x monatliche Kosten = Gesamtsumme, die ich dann in der Zeile angeben muss? Oder muss ich dann von dieser Summe direkt 20 % anrechnen und diesen Betrag dann einfügen? Vielen Dank und VG
Vielen Dank für das Video. Es wäre schöne, wenn man im Elster Schritt für Schritt das Absetzen des Arbeitszimmers durchgehen könnte.
Hallo, kann die Pauschale für das Arbeitszimmer (1250€) in der Steuererklärung für 2022 eingetragen werden, oder erst für die Erklärung die ich in 2024 für das Jahr 2023 anfertige?
erst bei der Steuererklärung für das Jahr 2023 logischerweise
Wie ist das bei Selbstständigen in der EÜR? Kann ich einfach die tatsächlichen Kosten als Betriebsausgabe absetzten?
Dann trage ich bei der Einkommensteuer aber nichts in der Homeofficepauschale ein, oder?
Darf ich nebenberuflich als selbständig die Homeoffice Pauschale in der EÜR nutzen? Der Haubtberuf ist nich zuhause.
Hallo, wie ist das mit dem Arbeitszimmer in der eigenen Immobilie? Da ist es ja wohl nicht sinnvoll, die Variante der prozentualen Absetzbarkeit der gesamten Kosten zu wählen bzw. die Homeoffice-Pauschale zu ziehen? Stichwort: Betriebsvermögensrisiko.
Kann ich im eigenen Objekt dagegen die Homeoffice-Pauschale ziehen. Es würde mich freuen, wenn du hier was schreiben könntest. Vielen Dank im Voraus.
Hallo,
Ich habe 2020 ein Tablet gekauft und es im Jahr 2021 hauptsächlich für meine Firma genutzt. Wie kann ich es von meinen Steuern für das Jahr 2021 absetzen?
Alles rund um das Homeoffice würde mich interessieren. Auch beispielsweise Sachen wie: 2 Tage Homeoffice pro Woche aber Computer, Tisch, 2 Schubladenschränke, 2 Bildschirme und Stuhl extra dafür gekauft. Privat nutze ich dies alles nahezu gar nicht. Gebe ich dann trotz 2 Tage Homeoffice 100% an? Oder 95%... Wie ist das mit einer Grenze? Meine angeschafften Objekte sind alle sehr teuer gewesen, gibt es hierbei eine Grenze und wenn ja, wje wird das denn abgeschrieben, wenn ich zum Beispiel nicht fest eingestellt bin sondern für 2 Jahre vorerst? Bitte um Rückmeldung... brauche dringend ausführliche Hilfe. Habe mehrfach gelesen dass es voll absetzbar ist, gleichzeitig etwas mit Abschreibung und 13 Jahre usw.... bin sehr verwirrt
Hallo. Danke für intressanten Video. Kann man das Arbeitszimmer komplett absetzen, wenn man andere Arbeitsplatz halt hat, aber 500km weg von Zuhause. So weit ich weiss 180km Arbeitsweg ist maximal zumutbar.
Ich finde es ja witzig, dass das Finanzamt das eigene Home Office nicht mehr als Home Office ansieht wenn ein Balkon anschließt. Dann gilt es nämlich als Durchgangszimmer. Ich selber bin zu 100% Remote und arbeite als Softwareentwickler ca 10 Stunden am Tag in meinem Büro. Ich wüsste nicht was dieser Raum sonst darstellen sollte, wenn kein Büro. Es sind nur technische Arbeitsgeräte in diesem Raum + Dekoration. Nur weil man 5 Sekunden durch diesen Raum geht um auf den Balkon zu kommen ist es trotzdem ein Büro. Also Manche Regelungen muss man einfach nicht verstehen.
Hallo, was ist wenn ich als Informatiker wo mein Job hauptsächlich im eigenem Zimmer stattfinden die nur dafür auch genutzt wird, allerdings stellt mir mein Arbeitgeber ein Raum zu Verfügung die ich aber nicht nutzen möchte da ich sehr lange fahren muss..was gilt für mich ?
1 ich habe eine separaten Zimmer
2 mein Arbeit finden hauptsächlich da statt aufgrund meinem berufen
3. mein Arbeitgeber stellt mir auch ein Platz zur Verfügung ?
Würde ich auch gerne wissen! 😯
Gilt das mit der home office pauschale wenn man kein arbeitszimmer hatt auch fur 2021 und 2022 fur den betrag von 600€?
Wie sieht es denn mit der Nachweispflicht bei Szenario 2 Arbeitszimmerpauschale aus? Bei dem Beispiel der Hebamme - sie fährt von A nach b Montag bis Freitag und macht Samstags Büro - ist dies zu dokumentieren oder entfällt das mit dem Wort "Pauschale" und ist immer in voller Höhe von 1250€ absetzbar? Vielen Dank für das Video!!!
Es muss vor allem nachgewiesen werden, dass dieses separate Arbeitszimmer existiert. Und da kann es unter Umständen sogar zu Besuchen vom Finanzamt kommen.
Wenn das gegeben ist, kann der Betrag als Pauschale angesetzt werden. Bis 2022 war es ein Höchstbetrag, seit 2023 ist es eine Pauschale.
Das bedeutet, du musst die Kosten und tatsächliche Anwesenheit in dem Arbeitszimmer nicht extra dokumentieren.
Kann ich als Selbständiger Jahr für Jahr wählen, ob die Pauschale oder die gesamten (anteiligen) Kosten absetze, je nachdem, was in dem Jahr vorteilhafter ist? Angenommen man zahlt im Eigenheim keine Miete und nur die Nebenkosten, dann kann es unter Umständen schonmal vorkommen , dass die Pauschale vorteilhafter ist. Und wenn dann ein Jahr folgt, in dem man das Arbeitszimmer aufwendig renoviert, würde man die gesamten Kosten nehmen und nicht die Pauschale ansetzen. Oder ist das so nicht vorgesehen?
Und hätte das irgendwelche komplizierten Folgen z.B. in Bezug auf den Wertzugewinn bei Betriebsaufgabe, der in einem anderen Kommentar gefallen ist?
In WISO kannst du das auswählen. Es wird von denen sogar empfholen das zu testen was für das betreffende Jahre besser ist. Über Folgen hatte ich bisher noch nichts gelesen.
Habs irgegndwie nicht so geschnallt :/
Mein Freund und ich sind jeweils selbstständig gemeldet, wir wohnen gemeinsam in einer ein-zimmer-wohnung. Haben unseren "co-working space" eingerichtet nebeneinander, er einen schreibtisch mit PC, ich einen schreibtisch mit meinem PC. Habe also ALLES in einem Raum. Wie verhält es sich da? Wird sind so ziemlich 99% zu hause am arbeiten. Ganz selten muss man mal physisch zum Kunden (aber nur wenn in der Nähe). Kann man dann da irgendwie irgendwas absetzen?
Ihr könnt beide die Home-Office-Pauschale absetzen von 1260 Euro im Jahr, solange ihr nicht verheiratet seid. Weil rein Steuer-rechtlich gesehen seid ihr ja jeweils ein Haushalt.
Hallo, der Beitrag ist sehr verwirrend in einigen Punkten. Da wäre zum einen die Aussage zum Thema "Mittelpunkt deiner gesamten beruflichen Tätigkeiten".
Beispielfall: Angestellte in Vollzeit bei Firma X, nebenberuflich Kleingewerbetreibende von zu Hause aus. Für die nebenberufliche Tätigkeit, die ausschließlich von zu Hause aus gemacht wird, kann da nun ein Arbeitszimmer geltend gemacht werden oder nicht? Angestellte Tätigkeit 40 Stunden in der Woche täglich in der Firma ohne jegliches Homeoffice. Nebenberufliches Gewerbe ca. 1 bis 2 Stunden täglich jeden Tag nur von zu hause aus.
Im Internet kursieren da viele Beispiele die sich enorm in sich widersprechen. Anfragen bei 3 Steuerbüros mit 3 unterschiedlichen Antworten.
Was geht denn nun? Wenn es das Kriterium "Mittelpunkt der gesamten beruflichen Tätigkeiten" nun nicht mehr gibt, wie wird dann der nebeberufliche Gewerbebetrieb angesetzt?
MfG in der Hoffnung auf einen fundierten Kommentar.
Wenn ich meim Arbeitszimmer (ich 100% zuhause) mit meiner Frau Teile (60% Zuhause 40% im büro)
Kann ich dann die anteilige Miete für dass Arbeitszimmer absetzen + home offoce pauschale für meine Frau? Ist mir nicht ganz klar ob das geht, oder ob im diesem Fall die Pauschale nicht mehr erlaubt ist.
Vielleicht eine dumme Frage - aber schließen sich die Homehoffice-Pauschale und das Arbeitszimmer gegenseitig aus? Oder kann man beides einbeziehen (also 1260*2) - ich sehe, dass mein Elster nichts sagt, wenn ich beides einbeziehe.
Du kannst nur die Kosten für dein Arbeitszimmer absetzen ODER die Pauschale in Anspruch nehmen. Beides geht nicht - auch wenn ELSTER nicht meckert.
Wie viel Geld bekommt man denn zurück, also in Prozent, wenn ich Unternehmer bin und ein Büro steuerlich absetze?
Hallo, ich bin selbständig. Wie viele Stunden muss man pro Tag nur von zu Hause aus arbeiten um die Home-Office Pauschale anzugeben? Reicht auch eine Stunde am Tag?
Tip von mir: schau dir das Video an
Ich habe leider eine sehr offen geschnittene Wohnung. Das einzige isolierte Zimmer ist mein Schlafzimmer.
Mein Arbeitsbereich ist in 3,5 von 4 Wänden isoliert. Aber hat einen 2 Meter breiten Zugang zu Esszimmer und Küche.
Wie genau sind die Voraussetzungen für einen separaten Raum?
Muss ein in sich geschlossenes Zimmer mit Tür sein. Würde an deiner Stelle nur die Home-Office-Pauschale von 1260 Euro im Jahr
ansetzen, weil wenn das Finanzamt mal vorbeischaut, musst du alles nachträglich zahlen, was du zu unrecht abgesetzt hast.
Oder du fragst mal beim Finanzamt nach, auch das finde ich gar nicht verkehrt, weil die Regeln ändern sich ja immer wieder.
Dann bist du auf der sicheren Seite.
Die Arbeitszimmerpauschale beträgt in 2023 auch 1.260€.
Richtig, das habe ich ganz übersehen. Es gibt also 10 EUR mehr als ich im Video gesagt habe.
sind homeofficepauschale und die Pauschale für das Arbeitszimmer kombinierbar ? was wäre da das limit1250€ + die 1260€ ??? ich arbeite NUR zuhause in einem abschließbarem seperatem raum und musst das zimmer jetzt auch mit schreibtisch bürostuhl etc bestücken. welches szenario wähle ich da am besten aus ???
Das welches günstiger für dich ist. Wenn du an diesem Jahr aufwendig renoviert hast, dann am besten Arbeitszimmer für nächstes Jahr nehmen. Wenn nichts stattgefunden hat, dann entweder home office oder arbeitszimmer. Home office müsstest du halt 6€ pro tag rechnen - sprich wenn du doch weniger arbeitest kommst du ja nicht auf die 1.260. Außerdem beachte, dass arbeitszimmer auch 1.260€ wäre.
Dumme Frage: Ist es bei der Home Office Pauschale verpflichtend, dass ich die getätigte Büroarbeit auch wirklich in der eigenen Wohnung geleistet habe oder kann ich auch z.B. im elterlichen Hause oder beim Partner arbeiten und trotzdem die Pauschale geltend machen?
Du wirst ja sicherlich die meiste Zeit zu Hause arbeiten oder? Also das gilt, solange du mehr als 50 Prozent deiner Arbeitszeit zu Hause verbringst. Ob du hier und da mal im Cafe, beim Partner oder den Eltern arbeitest, ist dafür nicht relevant.
@@DerDudelinoErstmal danke für die Antwort. Ich arbeite zu 100% remote. Es gibt dabei aber mal Zeiten, in denen ich viel bei meinem Partner bin. Ob das mehr als 50% sind, müsste ich mal erheben.
Ich bin zwar noch im Studium möchte aber jetzt gerne schon ein Gewerbe anmelden und auch im Home Office arbeiten, gibt es eine Möglichkeit wie ich nicht meine Privatadresse auf Rechnungen und im Impressum auf meiner Website angeben muss? Oder dass man meine Adresse dann nicht in irgendwelchen Registern online findet.. Ich würde mich nur ungerne selber doxxen hab aber Angst wenn ich keine Adresse angebe Ärger zu bekommen :') Habt ihr da Tipps oder schon ein Video drüber gemacht? Liebe Grüße!
Der Bundesfinanzhof (BFH) hat die Vorschriften nun verschärft. Unternehmer können demnach keinen Vorsteuerabzug aus Rechnungen geltend machen, die lediglich eine Postfachadresse (das Postfach oder eine eigene Postleitzahl) des Leistenden angeben (AZV R 23/14).
Leider, leider wird es wohl nicht anders gehen :/
Es gab lange Zeit die Möglichkeit ein Postfach zu mieten, aber auch das ist wohl nicht mehr möglich...
Vielleicht gibt es noch gewiefte Leute, die sich was einfallen lassen können, aber ohne angemeldeten Zweitwohnsitz oder ähnlichem wird es wohl nicht gehen.
Für das Impressum gilt leider auch, keine gemieteten Postfächer...
"Maßgeblich für eine hinreichende Anschrift im Impressum ist, dass diese ladungsfähig ist. Dies setzt wiederum voraus, dass die betroffene Person unter dieser Adresse tatsächlich erreichbar ist, dass also gerichtlicher Schriftverkehr korrekt und ordnungsgemäß zugestellt werden kann. Nicht zwangsweise erforderlich ist, dass die impressumspflichtige Person unter der angegeben Adresse auch tatsächlich anzutreffen ist."
18.02.2021 (Az.: 6 U 150/19)
Ja, das ist so.
Aber in großen Städten gibt es überall Coworking-Spaces und dort würde ich nach dem günstigsten Tarif fragen. Dann ist es kein reines Postfach sondern auch ein Schreibtisch/Arbeitsplatz. Dann würde das gehen.
Das hab ich selbst jahrelang so gemacht.
Wenn ich z.B. als Filmemacher einen Schnittplatz in meiner privaten Wohnung habe, den ich den Kunden berechne und der Einnahmen bringt, der sich aber nicht in einem separaten Raum befindet. Kann ich dessen Mietkosten trotzdem absetzen?
Nein, leider nicht 😕
Was heisst „wenn dir nirgendwo ein arbeitsplatz zur verfugung gestellt wird“ beim Absetzen des Arbeitszimmers?
Was kann ich denn für das vergangene Jahr 2022 an Home Office Pauschale absetzen?
Ah ok 5 Euro pro Tag x 120 Tage googlen hilft :)
Kann ich mein Arbeitszimmer in 2022 und dann auch in 2023 in vollem Umfang steuerlich absetzen, wenn ich laut Arbeitgeber 5 Tage/Woche mobil arbeiten darf, das auch die meiste Zeit nutze, vor Ort aber dennoch einen Arbeitsplatz habe, den ich nur nicht nutzen möchte, da ich eine An-/Abreise von 2 x 1,5h/Tage habe?
In diesem Fall kannst du dann die 6 Euro/Tag absetzen.
@@STEUERFIT.Selbststaendige das hatte ich befürchtet, trotzdem danke!
@@ds5035 Eine Möglichkeit wäre, dass dir dein Arbeitgeber ein Schreiben ausstellt, dass du keinen Arbeitsplatz mit Büro hast oder nutzen darfst.
Gibt es Homeoffice pauschale für 2022? Ich weiß es war 600€ für 2020 und 2021.
Die 600 gelten auch für 2022
Was ist wenn bei einer nebenberufliche Selbstständigkeit der Mittelpunkt der Tätigkeit zuhause ist, im Hauptberuf jedoch nicht?
In solchen Fällen lohnt es sich meist, das Arbeitszimmer in der Selbstständigkeit anzusetzen.
Als Arbeitnehmer hast du ja zusätzlich eine Werbungskostenpauschale in Höhe von 1230 Euro, die du ansetzen kannst. Die hast du in der Selbstständigkeit nicht.
@@STEUERFIT.Selbststaendige Aber nur mit 1250 Euro da nicht die gesamte berufliche Tätigkeit in dem Arbeitszimmer stattfindet? Oder findet die "gesamte berufliche Tätigkeit" im Rahmen der nebenberuflichen Selbstständigkeit doch dort statt?
Du betrachtest jede Einkommensquelle separat. Es geht also nur darum, ob du deine gesamte nebenberufliche Selbstständigkeit dort ausführst. Ob du einen anderen Job hast, den du woanders ausführst ist davon unabhängig.
Nehmen wir an ich habe in meiner Drei-Zimmer-Wohnung ein Arbeitszimmer (Also Wohnzimmer, Schlafzimmer, Arbeitszimmer), das ich vollständig absetzen darf und was auch vom Finanzamt abgesegnet ist. Sollte ich später ein Kind bekommen, verliere ich dann sofort den Anspruch, weil das Kind ein Zimmer für sich braucht? Ab welchem Alter? Oder gar nicht?
Nein, überhaupt nicht. Wenn du ein Zimmer hast, das du für die Arbeit nutzt, kannst du es absetzen.
Das Finanzamt schreibt dir nicht vor, wie du mit deinem Kind zusammen leben musst oder wie die sonstige Zimmeraufteilung in der Wohnung sein muss.
Hallo,
danke für das tolle Video. Ich möchte mir gerne ein E-Ink Tablet Note Air 3 Gerät für meine Arbeitserfassung, sonstige Skizzen, handschriftliche Dinge und PDF Bearbeitung kaufen. Die Zettelwirtschaft hier ist mir einfach zu wider. Ich habe ca 16m² Keller für mich zum Arbeiten zur Verfügung, der Rest ist mit einem Vorhang getrennt (nochmal ca.3m³ dahinter). Ich habe einen Desktop Schreibtisch bei meinem Arbeitgeber stehen, wo mein Rechner steht und auf dem ich per Remote von zu Hause aus zugreife. Monitore habe ich dort nicht und ich Arbeite dort auch gar nicht mehr vor Ort, nur per Homeoffice. Kann ich dieses Tablet von der Steuer absetzen? Ich bin ja kein Freelancer, ich bin fest bei meinem Arbeitgeber angestellt. Vielen Dank schon einmal für die Info. Freundliche Grüße Christian
Wo steht das mit den 1250 euro
gillt das auch für minijobber im homeoffice ?
Höchstwahrscheinlich nicht, da du als Minijobber keine Werbungskosten absetzen kannst. Einen Minijob muss man meines Wissens nach nicht einmal in der Steuererklärung angeben. Wenn du noch einen anderen Hauptjob hast, bei dem du Geld verdienst, geht das dann darüber.
Richtig. Minijobber müssen ihr Gehalt nicht in der Steuererklärung angeben, weil es steuerfrei ist.
Und Steuerfreiheit bedeutet auch, dass man keine Werkungskosten ansetzen kann. Braucht man aber auch nicht, weil man ja sowieso keine Steuern auf das Gehalt zahlt.
Ein Minijob ist nicht Steuerfrei, sondern der Arbeitgeber zahlt einen Pauschbetrag.
Beim zweiten Szenario sagen Sie, dass die Pauschale pro Arbeitszimmer gilt, das ist so nicht richtig, da die Pauschale von 1260€ Personen bezogen angewendet wird.
Wenn das nicht richtig wäre heißt es, dass Miete doppelt (welche ja nicht pro person ansteht..) und Renovierungen z.b. ebenfalls doppelt abgesetzt werden. Das ergibt kein Sinn....
@@xjasonkillxX Am einfachsten ist es so erklärt: Jede Person kann die Pauschale jährlich nur einmal nutzen. Und jeder Raum kann jährlich nur einmal für eine Person als häusliches Arbeitszimmer gelten.
Warum bekommt man bei Szenario 2 weniger wie bei Szenario 3?
Weil es nicht der "Hauptarbeitsort" ist.
Das Finanzamt hat nach einer Aufstellung der Kosten und einer Berechnung der Arbeitsmittel gefragt. Da ich meine Steuer mit einem Steuerberater von TaxFix gemacht habe habe ich keine Aufstellung und/oder Berechnung. Auf Anfrage kam bis heute keine Antwort - nie wieder, anderes Thema.
Ich konnte lediglich die Betriebskostenabrechnung, eine Skizze, den Mietvertrag + Grundriss und alle Nachweise wie Rechnungen für den Arbeitstisch den Drucker, Jahresrechnung für Storm, Internet etc. nachweisen. Denkst du das Finanzamt konnte hier Schwierigkeiten machen, weil ich nur die Nachweise aber keine Berechnung bzw. Aufstellung habe wie angefragt ? 😅😮
Für mich als Laie klingt das ausreichend. Die wollen ja nur nachvollziehen, ob deine Angaben wahr und plausibel sind.
Das ist so leider einfach falsch. Schaut doch bitte ins Gesetz, die Änderung ist in der Synopse sehr deutlich. Das gesamte Kriterium "anderer Arbeitsplatz" entfällt ab 2023.
Könntest du evtl. mal ein Video machen, was genau als "Arbeitszimmer" deklariert wird? Abschließbar ist klar - aber darf in einem Arbeitszimmer auch noch ein privater Aktenschrank stehen, der halt nicht steuerlich angesetzt wurde? Oder ist hier ein reines Zimmer zu 100% bestehend aus Arbeitsmitteln notwendig?
I'm Prinzip dürfen im Arbeitszimmer keine privat genutzten Gegenstände stehen, kein Klavier, kein Bügeleisen etc, allerdings gibt es ja einen privaten Nutzungsanteil von maximal 10%. Wer also Bilder von seiner Familie an der Wand hat oder einen Aktenschrank in dem hauptsächlich Arbeitsunterlagen, aber auch eventuell zwei drei Ordner Steuerunterlagen hat, sollte sich keine Sorgen machen. Das Finanzamt darf auch nicht einfach in deine Schränke gucken. Da muss man auch Mal fünfe gerade sein lassen. Allerdings gibt es tatsächlich Fälle (super selten), bei denen das Finanzamt zu dir nach Hause kommen darf und sich das Zimmer anschaut. Aber sie werden dann garantiert nicht in deinen Sachen wühlen. Und das passiert nur bei Zweifeln und Unregelmäßigen
@@pilo11 naja bei Musikern sieht es doch wohl anders aus, da gehören Musikinstrumente ins Arbeitszimmer, da sie ja beruflich genutzt werden 🤷🤔
@@corneliaelm205 hängt davon ab, ob ihre schöpferische Tätigkeit auf der Bühne oder im Arbeitszimmer stattfinden, wenn sie ihr Arbeitszimmer quasi als Tonstudio verwenden und dort schöpferisch tätig werden, klar wieso nicht.
Wenn sie aber nur komponieren und dann logischerweise irgendwo auftreten, leisten sie ihre eigentliche erbrachte und vergütete Arbeit auf der Bühne. Somit wäre das Arbeitszimmer nicht mehr der Mittelpunkt der Tätigkeit und wahrscheinlich nur noch beschränkt absetzbar :D
@@pilo11 danke für die Rückmeldung.
Wie sieht es denn aus, wenn beides zutrifft?
@@corneliaelm205 Dann ist aus meiner Sicht das Arbeitszimmer bis zu 1250€ absetzbar, aber nicht der Mittelpunkt der Tätigkeit. Leider ist das in Deutschland alles etwas kompliziert mit dem Arbeitszimmer...
Ab dem Steuerjahr 2023 ist aus der Obergrenze von 1250€ ja auch eine Pauschale geworden. Zudem ist für viele die Home Office Pauschale interessanter geworden.
Wichtig ist auch zu erwähnen, dass ein Arbeitszimmer im Eigenheim nach einigen Jahren auch bei der Betriebsaufgabe später problematisch werden kann. Da wird nämlich der Zuwachs durch die Wertentwicklung deiner Immobilie anteilig auf das Arbeitszimmer berechnet und kann als zu versteuernder Gewinn bei Betriebsaufgabe angerechnet werden. Als Eigenheimbesitzer sollte man das definitiv mit im Blick haben. Als Mieter fällt dieser Kram weg! Die Home Office Pauschale.kann sich also auch für Leute mit richtigem Arbeitszimmer lohnen, das muss leider noch differenzierter betrachtet werden.
Ist der anteilige Immobilienwert des Arbeitszimmers kleiner als 20 Prozent der gesamten Immobilie und liegt der Wert des Arbeitszimmers anteilig bei nicht mehr als ca. 20000 Euro, braucht man das Arbeitszimmer nicht als Betriebsvermögen zu behandeln.
Bei den aktuellen Immobilienpreisen sind die ca. 20000 Euro schnell überschritten.
Richtig und absolut wichtiger Punkt!
Zu dem Thema kommt zeitnah auch noch ein Video. Das Thema hätte in diesem Video den Rahmen gesprengt.
weißt du, ob das auch bei der Arbeitszimmerpauschale ein Thema ist oder nur, wenn auch die gesamt entstandenen Kosten angesetzt werden (Miete/Instandhaltung/Renovierung etc.)
@@justmexy Gute Frage, ich meine schon, da du trotzdem ein "ordentliches" Arbeitszimmer angibst, selbst wenn du die eine Voraussetzung mit dem Mittelpunkt der Tätigkeit nicht erfüllst, hast du trotzdem ein Arbeitszimmer angegeben. Es reicht übrigens auch, wenn du die Arbeitszimmerkosten EINMAL in deiner Betriebslaufbahn angegeben hast und danach nie wieder, da bin ich mir aber gerade nicht sicher, ob es da noch Grenzfälle/Bagatellregeln eine Rolle spielen.
Wenn du das Risiko minimieren willst, nimm die Home-Office Pauschale ab 2023, die liegt ja im Maximum sogar 10€ höher als die Pauschale für ein Arbeitszimmer (wenn du auf 210 Tage kommst), wenn du unter 210 Tage im Jahr kommst, ist das natürlich schwierig. Tatsache ist, es gibt Bagatellregeln, das muss individuell bewertet werden, ob es sich lohnt das Risiko einzugehen. Wer einigermaßen überschaubare Kosten hat, sollte meiner Meinung nach wahrscheinlich eher versuchen, die Home-Office Pauschale anzusetzen, um den Risiken aus dem Weg zu gehen, wer im nächsten Jahr dann doch das Arbeitszimmer anrechnen lassen will, der kann es ja dann tun, aber wer es einmal getan hat, sollte sich bewusst sein, dass man die Risiken kennen und abwägen können muss.
Noch schlimmer kann die Situation werden, wenn man sein Haus unterhalb der Spekulationsfrist von 10 Jahren verkauft... Dann greifen nochmal andere/weitere Regeln und Prüfungen.
Wie sieht es eigentlich mit Pendlerpauschale UND Homeofficepauschale am gleichen Tag für 2 unterschiedliche Jobs aus?
Beispiel: Steuerpflichtiger Job 1 von 10:00 - 14:00 Uhr im Büro, 20 km, steuerpflichtiger Nebenjob von 16:00 - 18:00 Uhr im Homeoffice.
Sind für diesen Tag Pendlerpauschale und Homeofficepauschale zusammen absetzbar?