Hóa Đơn Điều Chỉnh Hoặc Thay Thế Thì Bên Mua Kê Khai Thuế GTGT Và Hạch Toán Như Thế Nào
Вставка
- Опубліковано 24 сер 2022
- ➤➤➤Giúp bạn hiểu rõ vấn đề khi nhận hóa đơn điều chỉnh và thay thế thì bên mua kê khai thuế GTGT như thế nào và hạch toán làm sao. Xem Hết Video Để Hiểu Rõ Vấn Đề Này Nhé.
➡Tham khảo sách Bí quyết tự học kế toán dành cho người chưa biết: bit.ly/2IsQbsi
➡Tham khảo Sách bài tập và bài giải xuyên suốt 1 Cty:bit.ly/2YbEQER
➡Tham khảo sách Thực hành khai báo thuế bằng hình ảnh minh họa:bit.ly/342tzr6
➡Tham khảo sách Lập báo cáo tài chính và thực hành khai báo thuế:bit.ly/2m8puA3
➡Tham khảo sách Lập lưu chuyển tiền tệ theo PP Gián Tiếp rất chi tiết và cụ thể tại đây:bit.ly/3oIAna9
➡Xem mẹo định khoản nhanh và chính xác: bit.ly/3AozYiQ
➡Xem Video Kê Khai Bổ Sung Hóa Đơn Điều Chỉnh Và Thay Thế Bên Bán:bit.ly/3ciBCsy
✍LIÊN HỆ VỚI TÔI
Facebook (Hải Bùi): / hai.bui.526
Fanpage: / tuhocketoanv. .
Fanpage: / sachtuhocketoan
Email: buitanhai1610@gmail.com
Website Sách kế toán dành cho người chưa biết: sachketoan.org/
Website học kế toán online miễn phí:tuhocketoan.net/
#hạch_toán_hóa_đơn_điều_chỉnh
#kê_khai_thuế_GTGT_bên_mua
#hóa_đơn_điều_chỉnh
Xem video mà thương thầy, nói quá chi tiết, tận tâm luôn. Cảm ơn Thầy!
ủng hộ kênh và chia sẻ nữa nhe
bài giảng rất hay và rất thực tế. Cảm ơn thầy nhiều!
thanks e, chia se tiep cho cong dong xem di nhe
hay quá thầy ạ, rất thực tế, cảm ơn sự chia sẽ tận tâm của thầy ạ
chia se tiep di nhe
Ai chưa có kinh nghiệm làm kế toán mà xem video của thầy thì bảo đảm làm ro ro 😊, vì thầy chỉ quá tỉ mỉ, tường tận
Many thanks e
Thầy hướng dẫn rất chi tiết, dễ hiểu ạ
Ok e nhe. Share nhe
Kênh của Thầy bám sát vào thực tế mọi người đang quan tâm . Cám ơn Thầy rất nhiều
chia se cho nhieu ban xem nhe
Cảm ơn a nhé!!
Dạ phức tạp nên nhờ thầy làm youtube này đã hiểu, mà e thấy làm lại BCTC ỏi ạ
ai cung ko muốn het e ah
Thầy giảng rất hay và rất kỹ
cảm động quá, làm độc lực cho tui
Em cám ơn a ạ , rất hữu ích và hay ạ
ok e, share nhe
Các video của thầy rất hay. Thầy giảng dễ hiểu.
many thanks, share nhe
@@tanhaibui vâg thầy
@@lanhuong4037 ok e
Video của thầy rất thực tế ạ
Share nhe
CÁC BẠN THẤY VIDEO HAY THÌ CHO TUI LỜI CÁM ƠN NHÉ. BẰNG BIỂU TƯỢNG CÁM ƠN NHÉ
Cám ơn thầy nhiều ạ, video hay
thanks e, chia se nhe
Hay quá anh. Cám ơn anh nhiều nhé
HAY THI CHIA SE CHO NHIEU BAN XEM NHE
phức tạp , nhưng mà thầy giảng dễ hiểu lắm
Thank ly candy.
kÊNH thầy rất hay, cảm ơn thầy nhiều ạ
lan tỏa cho nhieu ban biet kenh mà học nhé
Cám ơn thầy nhiều 😊
Hay thi chia se nhe
Em cảm ơn thầy ạ!
chia se ve tuong xem khi can
Thầy giảng hay
HIA SE VE TUONG XEM E NHE
Thầy cho em hỏi, lập tờ khai điều chỉnh đối hóa đơn điều chỉnh, thay thế do có sai xót áp dụng kỳ khai thuế nào, từ lúc áp dụng nghị định 123 (hiệu lực 1/7/2020), hay theo luật quản lý thuế 38 (hiệu lực 1/7/2019)
Luat 38 co hieu luc
Thầy ơi bên mua có thể kê khai hóa đơn điều chỉnh này vào tháng hiện tại như những hóa đơn mua vào bình thường của những tháng trước bị sot ko thầy
DIEU 47 CUA LUAT QUAN LY THUE NOI LA KE KHA BO SUNG
Hay quá Thầy ơi.
chia se tiep cho nhieu nguoi xem di e.
bam theo doi de nhan nhieu video hon
A ơi, trước khi lập hoá đơn điều chỉnh thay thế hoặc huỷ hoá đơn có cần lập biên bản giữa 2 bên không anh
do 2 ben thoả thuận, có hay ko cũng ko ảnh huong
thầy ơi cho e hỏi voi ạ, vào thời điểm q4/2020 đến t5/2022 bên e đã xuất hóa đơn giấy cho bến bán, đên tháng 6/2022 phat hiện sai sót dẫn đến huy toàn bộ hoa don từ q4/2020 đên T5/2022, xuất hóa đơn thay thế, như vây minh phai xủ lý ntn ạ
xuat hoa don thang 6/2022 thi lay hoa don do ke khai bo sung lai tu quy 14/2020 den thang 5/2022
Thầy cho e hỏi chút ạ. E đọc điểm b khoản 4 điều 7 nghị định 126: "Trường hợp khai bổ sung chỉ làm tăng hoặc giảm số thuế giá trị gia tăng còn được khấu trừ chuyển kỳ sau thì phải kê khai vào kỳ tính thuế hiện tại. Người nộp thuế chỉ được khai bổ sung tăng số thuế giá trị gia tăng đề nghị hoàn khi chưa nộp hồ sơ khai thuế của kỳ tính thuế tiếp theo và chưa nộp hồ sơ đề nghị hoàn thuế." Tức là nếu kỳ tháng 12 kê khai bổ sung chỉ ảnh hưởng tới số thuế khấu trừ thì mình k cần quay về tháng 12 điều chỉnh, mà mình kê khai luôn trong tháng 1 phải không ạ
Cai nay neu doc cau tu trong do la vay, Nhung Cuc thue Binh Dinh thi lai cu quay lai ke khai bo sung thang 12
Cho cảm nhận khi xem nhe. Để Có Tinh Thần Làm Nhiều Video Hơn
Bạn hướng dẫn rất dễ hiểu. Cảm ơn bạn
@@dieuhienduong4358 chia se tiep cho nhieu ban cung xem
Từ hôm nay tôi sẽ theo dõi thường xuyên, đã đặt chuông thông báo. Kênh rất hay. Cảm ơn bạn
@@dieuhienduong4358 Xem Video thì nhớ ủng hổ kênh bằng nút Cám ơn thì hay hơn :). Thanks
@@tanhaibui nút ủng hộ cám ơn mà m ko có thẻ visa, thẻ tín dụng thì có thể cám ơn bằng hình thức gì vậy Thầy
Dạ thầy cho em hỏi: Em bên mua, nhận được hóa đơn thay thế (tháng 9) cùng kì với hóa đơn xuất sai (tháng 9), thì em chỉ kê khai và hạch toán hóa đơn thay thế ( hóa đơn sau) thôi phải không thầy? Cám ơn thầy nhiều ạ
Uh
Thầy Hải cho em hỏi nếu cũng trong trường hợp này nếu họ xuất luôn 1 hoá đơn mới thay thế cho hóa đơn cũ đã xuất sai vào tháng 1/2023 mà không xuất hóa đơn điều chỉnh thì mình cũng làm tương tự như video này đúng không thầy. Em cảm ơn
Chuẩn nhé
Nếu tháng đó mình dc hoàn thuế rùi thì có dc kê khai bổ sung vào tk thuế đã dc hoàn k thầy
mo dieu 47 luat quan ly thue va nd 126 ra xem e. Tui ko nhớ đâu
Thầy cho em hỏi, em bỏ sót 4 hóa đơn đầu vào chi phí của t12/21, nay là T11/22 em phát hiện ra hóa đơn đầu vào bị bỏ sót trên thì em kê khai 4 hóa đơn đầu vào của T12/21 vào tờ khai thuế tháng 11/22 được không ạ (cty e kê khai VAT theo tháng)? Hay là e phải quay lại tờ khai T12/21 để kê khai bổ sung hóa đơn đầu vào bỏ sót, sửa lại của BCTC năm 2021 ạ? Rất mong thầy phản hồi, em cảm ơn ạ!
Ke khai thang 12/2022 thue gtgt. Con chi phi la cua 2021
Thầy ơi, cho e hỏi, nếu mình chưa làm kê khai (hóa đơn sai sót là tháng 3), mà bên NCC họ xuất hóa đơn điều chỉnh trong tháng 4 thì mình kê khai như thế nào vậy ạ
ke khai thang 4 di
Thầy cho e hỏi: hóa đơn điều chỉnh giảm giá bán. Ban đầu lấy về hạch toán N156,133/CÓ 331, bán đi hạch toán: doanh thu và giá vốn: N632/C156, Nhận HĐ điều chỉnh nhưng hàng mà bên mua đã bán thì hạch toán là Nợ 331/Có tk 632, có tk 133 ạ. Nhưng 156 ko hạch toán giảm thì số dư cuối 156 sổ sách sẽ khác với kho hàng phải ko thầy. Mong thầy giải đáp giúp e ạ. E cảm ơn ạ
di lein quan gia tri ko lien quan số lượng. NÊN KHO HÀNG VÀ SỔ SÁCH TK 156 VẪN KHỚP VỀ SỐ LƯỢNG. E HACH TOAN VAY DUNG ROI
dạ .thầy ơi, cho e hỏi trường hợp hóa đơn gốc 27/2/23 thành tiền 8, sau hóa đơn đó bị sai đúng mới là 5 nên 18/4/23 e làm điều chỉnh giảm -3 chưa vat, mà q1.23 e chưa kê khai. vậy e phải điền dt mua ntn trên tờ vat ạ
lay hoa don goc +hoa don dieu chinh trở thành hoá đơn dúng là 5 , KÊ KHAI QUY 1/.2023
Thực tế ở cty e thường khoá sổ kế toán của tháng trước vào ngày 10 tháng sau, nên nếu tháng 4/2023 có hoá đơn điều chỉnh của tháng 12/2022, do đã khoá sổ nên không thể hạch toán vào tháng 12/2022 thì hạch toán vào tháng hiện tại được không ạ?
Khoa so thi mo so ra. All do minh thoi e oi
Thầy ơi cho em hỏi, tại thời điểm hiện tại e phát hiện kê khai VAT cả 3 quý 1, 2, 3 đều sai. Nên e phải làm tờ khai bổ sung cho cả 3 quý, mà Q1 sau khi điều chỉnh e còn số thuế khấu trừ chuyển qua Q2, e tiếp tục sửa nội dung sai ở Q2, vẫn còn số thuế khấu trừ chuyển sang Q3. Và tiếp tục sửa ở Q3 e vẫn còn số thuế được khấu trừ chuyển sang Q4. Vậy số thuế khấu trừ tăng/giảm ở cả 3 quý sau khi làm tờ khai bsung e chuyển trực tiếp sang Q4 (chỉ tiêu 37/38) kỳ hiện tại, hay sau khi làm tờ khai Q1 e làm tiếp tờ khai bsung Q2, rồi điền vào chỉ tiêu 37/38 số thuế khấu trừ tăng/giảm, và tiếp tục như vậy đến Q4 ạ. Thầy giúp e với ạ. Em cám ơn thầy!
Thầy ơi cho em hỏi, tại thời điểm hiện tại e phát hiện kê khai VAT cả 3 quý 1, 2, 3 đều sai. Nên e phải làm tờ khai bổ sung cho cả 3 quý, mà Q1 sau khi điều chỉnh e còn số thuế khấu trừ chuyển qua Q2, e tiếp tục sửa nội dung sai ở Q2, vẫn còn số thuế khấu trừ chuyển sang Q3. Và tiếp tục sửa ở Q3 e vẫn còn số thuế được khấu trừ chuyển sang Q4. Vậy số thuế khấu trừ tăng/giảm ở cả 3 quý sau khi làm tờ khai bsung e chuyển trực tiếp sang Q4 (chỉ tiêu 37/38) kỳ hiện tại=> cái này e nhé
T8/2023 xuất hoá đơn thay thế cho t12/2022 do sai thuế suất, k sai tt khác, vậy cũng làm theo hướng dẫn trong video luôn chứ thầy😊;e hỏi cho bên mua😂
UH
xin cho hỏi nếu bên mua hóa dơn nhận duoc hóa đon điều chỉnh giảm doanh thu và VAT, thì bên mua sẽ kê khai thuế và cách hạch toán như thế nào ah? xin vui lòng hướng dẫn , cảm on
E xem video chua
@@tanhaibui da em coi roi nhung video là truong hop bên mua nhan duoc HD tăng doanh thu và VAT còn em hỏi là bị giảm ah?
@@HangNguyenThiThuy-vv7ff y het e oi. Ko khac e oi
dạ 1 hóa đơn Q2.2023 E chưa khai q2.2023, e kê khai bù vào q3.2023 được đúng ko thầy ạ
khai quy 2
Thầy ơi, cho e hỏi tháng 1/2023 e nhận hoá đơn của bên bán và đến tháng 2/2023 thì họ xuất hoá đơn điều chỉnh tăng 270k. vậy e kê khai cả 2 hoá đơn của tháng 1 và tháng 2 vào quý 1/2023 có phải k ạ. CTY e kê khai GTGT theo quý ạ
dung roi e
dạ thầy ơi, cho e hỏi trường hợp HĐ gốc (06/06/2023) sau đó xuất thay thế (19/08/2023) mà hóa đơn gốc thuộc Q2.2023 => chưa có khai hóa đơn gốc đó ạ=> thì bây giờ e chỉ cần kê khai HĐ thay thế 19/08/2023 vào q3.2023 này thôi được đúng ko thầy ạ.
KE KHAII QUY 2
Thay thế hoạc điều chỉnh cùng tháng
Vậy hóa đơn điều chỉnh là ngày 10.01.2023. Mà hạch toán vào tháng 12.2022 thì lấy ngày như thế nào ạ
Mà hạch toán vào tháng 12.2022 thì lấy ngày như thế nào ạ=> thang 12.2022 (hach toán ngày hóa don goc)
Thầy Hải cho em hỏi: em có 1 hoá đơn xuất 7/2022 nay làm tờ khai thuế quý 3 e phát hiện bị sai tiền thuế gtgt( thiếu tiền thuế do 1 mặt hàng chọn KCT) vậy giờ e làm thay thế cho hoá đơn đó = hoá đơn mới xuất tháng 10/2022 được ko Thầy. Hay là làm điều chỉnh tăng tiền thuế cho hoá đơn đó ạ?
xuat thay the van ok nhe,
xuat thay the roi lam to khai bổ sung (neu da nop lan dau). con chua nộp thi ke khai quý 3/2022
anh hải ơi,theo như anh nói như vậy thì Tháng 01/2023 minh thực nộp thuế cho nhà nước là 70.0000 đ. Và số đầu kì Tháng 2/2023 kết chuyển là 0 đ phải không anh. ( sở dĩ mình không được chỉnh 38 là vì tháng 12/2022 mình đã nộp dư rồi). Thuế sẽ tự cân đối ạ.!
Em cảm ơn anh đã chia sẻ kiến thức hữu ích ạ!
dung roi
Thấy cho e hỏi TH chỉ sai tiền thuế xuất thì kê khai như nào ạ
xuat hoa don thay the hoac dieu chinh de lam cho dung va ke khai bo sung nhe
Chào Thầy ạ. Xin Thầy cho em hỏi hoá đơn xuất tháng 3 đến tháng 4 phát hiện sai sót xuất hoá đơn điều chỉnh/thay thế( hoá đơn tháng 3 cả bên mua và bên bán đều chưa kê khai thuế tháng 3). Cho em hỏi hoá đơn xuất ĐC/TT vào tháng 4 Bên Mua có được kê khai thuế vào kỳ khai thuế tháng 3 không ạ. Em cảm ơn Thầy.
ke khai thang 3
@@tanhaibui Dạ, Em cảm ơn Thầy nhiều ạ
Thầy ơi e quên hoá đơn đầu vào của quý trước thì em kê khai luôn vào quý này được không hay phải làm tờ khai bổ sung ạ?
VE DAU VAO THI DỄ THỞ HƠN. Hien nay quy dieu 47 luat quan ly thue la bo sung NHUNG THOI E KE KHAI TAI THANG HIEN TAI CŨNG KO SAO
@@tanhaibui Dạ e cảm ơn thầy nhiều ạ
Thầy ơi cho e hỏi là HĐ số 1 xuất sai, xuất thay thế bằng HĐ số 2 ( khác kì ) sau đó lại sai xuất thay thế tiếp Hđ số 3 ( cùng kì với Hđ số 2 ). Vậy bên mua vẫn kê khai bổ sung vào kì có phát sinh HĐ số 1 phải k ạ.
dung roi nhe
@@tanhaibui dạ e cảm ơn ạ
@@Phung-fj4mm share bai va dang ky kenh nhe
Thầy cho em hỏi hóa đơn đầu xuất vào tháng 9 của quý 2 nhưng em chưa nộp tờ khai quý 2 sang ngày 07 tháng 10 bên bán xuất hóa đơn điều chỉnh giảm chi phí và thuế. Em xem thì thấy thầy hướng dẫn khai bổ sung đối với trường hợp đã nộp tờ khai. Vậy trường hợp chưa nộp tờ khai thì hạch toán hóa đơn điều chỉnh vào tháng 10 rồi nộp tờ khai quý 2 phải ko ạ. Em cảm ơn thầy.
hach toan het vao quy 2 va ke khai quý 2 luon di e. Gom hoa don goc va hoa don dieu chỉnh luôn (hach toan het vao quý 2 luon di)
@@tanhaibui Dạ em cảm ơn ạ
@@dinhtoandinh4039 ok
Thầy ơi bên em kê khai theo quí em là bên mua tháng 10 em nhận 6 hoá đơn và tới tháng 11 phát hiện ra sai sót và có 6
hoá đơn thay thế vậy giờ em nhập dữ liệu là ngày tháng 10 hay ngày tháng 11 ạ vì tháng 10 em đã xuất bán hàng rồi ạ
neu thang 11 hoa don nay la thay the thang 10 thi 100% nhập tháng 10
Thầy ơi nếu như ở thời điểm 2023 nhận được hóa đơn điều chỉnh của bên bán mà bên mua đã quyết toán 2022 rồi thì có đc điều chỉnh như thầy hướng dẫn k ạ?
duoc e
@@tanhaibui thầy cho e hỏi nếu bên mua đã nộp quyết toán 2022 rồi mà điều chỉnh ngược lại như thế thì lại p nộp lại các báo cáo. Vậy hóa đơn điều chỉnh đó mình kê khai hạch toán tại năm 2023 được ko?
@@HangNguyen-jk8mz ko e
Trường hợp bên mua nhận được hoá đơn điều chỉnh giảm có làm tương tự như tăng k thầy
100% TUONG TU
@@tanhaibui e cảm ơn thầy nhiều, chúc thầy thật nhiều sức khoẻ để có những video bổ ích
@@huynguyen-vt7pr chia se cho nhiều bạn cùng xem
Thầy cho e xin link với trường hợp bên bán xuất hoá đơn điều chỉnh giảm
@@huynguyen-vt7pr xem di e, roi ap dung
Hóa đơn đã xuất tháng 6 nhưng sai thông tin cty, mst, địa chỉ và đã khai thuế, qua tháng 8 bên bán xuất hóa đơn thay thế. Vậy mình có cần nộp tkbs ko anh vì số tiền ko thay đổi, chỉ thay đổi thông tin khách hàng.
Ko e
@@tanhaibui ND 123 em đọc nói rằng đã khai thuế thì xuất hóa đơn điều chỉnh ko xuất hóa đơn thay thế, vậy NCC xuất thay thế có dc ko anh vì hóa đơn NCC thuộc dạng ko cần cấp mã của cơ quan thuế
@@myhotboydennis4530 ko co cho nao nói nhu e nói ca, đọc lại
thầy ơi cho em hỏi trường hợp bên mua đã khai thế hóa đơn vào tháng 12/2022, đến tháng 1/2023 NCC xuất hóa đơn thay thế giảm tiền hàng, không ảnh hương thuế, như vậy bên mua quay lại tháng 12 để nộp tk bổ sung điều chỉnh giảm tiền hàng phải không ạ?
uh
vậy thời gian hạch toán hoá đơn điều chỉnh vào ngày nào ạ thầy? em cảm ơn thầy giải đáp giúp em ạ
@@trucngo5926 hoa don dieu chinh thi hach toan lai vao thang 12/2022
Dạ, cho e hỏi, như e được biết thì nếu hđ của kỳ trước đã kê khai thuế thì ko được hủy và xuất thay thế cho kỳ sau, vậy trong video này hướng dẫn cho TH hóa đơn điều chỉnh thì đúng, còn hóa đơn thay thế thì có đúng ko ạ. Như cty e gặp 1 TH là ncc tự hủy 1 tờ hđ của quý 2 và xuất thay thế cho bên e 1 tờ hđ quý 4 thay thế quý 2(do sai thuế suất), ko thông báo gì hết, thế tự nhiên ncc làm sai, m phải sửa sai theo người ta, nhiều nhà cc như vậy làm m phải mắc công theo người ta vậy. Mong a trả lời giúp
Dài quad đọc chống mặt quá e. Mở nd 123 dieu 19 ra đọc kỷ đi e
@@tanhaibui dạ a.
thế nếu mà nộp báo cáo tài chính rồi thì sao hả thầy
lam nop lai nhe
Thầy dạy hay hơn bỏ tiền ra học
many thanks e, share nhe
Thầy mà mở kênh hội viên, em sẽ tham gia.
CHIA SẺ MIỄN PHÍ CHO TUI E ĐÓ. tui e ủng hộ kênh của tui là được roi. Lan tỏa giúp tui
Dạ thưa thầy vậy khi hạch toán hóa đơn điều chỉnh theo quý có sai sót thì e ghi nhận ngày trên hóa đơn điều chỉnh hay sao ạ
@@kimoanhnguyenthi9678 ghi ngày cuối của quý đo. CHƯ KO CÓ GHI NGÀY CUA HOA DON DIEU CHINH. ghi ngay hoa don dieu chinh la quy khác roi e., E HINH DUNG RA CHUA
@@kimoanhnguyenthi9678 NGAY CUI CUNG CUA QUY DO
@@tanhaibui dạ e hiểu rồi ạ
thầy ơi trường hợp khi lập hóa đơn điều chỉnh nhưng bên mua đã làm báo cáo tài chính và nộp rồi thì mình hạch toán vào tháng xuất hiện hóa đơn điều chỉnh và thay thế được ko ạ? cảm ơn thầy!
nguyen tac la ko. GIẢ SỬ NÓ TRONG YẾU THÌ SAO? E CU TU DUY RA DI, VI DU HOÁ ĐƠN DIEU CHINH DO LA SAI SÓT TRONG YẾU THÌ E NGHỈ CO HẠCH TOAN NĂM HIỆN HÀNH ĐƯỢC KO?
Chắc là ko rồi
@@tanhaibui DẠ VÂNG! EM CẢM ƠN THẦY Ạ! VIDEO CỦA THẦY RẤT HAY Ạ!
@@npchinh51 ỦNG HỘ KENH NHE
Anh hỏi cho mình hỏi. Hiện tại nếu theo TT78, trường hợp mà hóa đơn phát hành không phải làm gì, chỉ cần gửi TB cho CQR và thông báo cho KH là xong. Vậy trường hợp hóa đơn bị sai tên hàng do lỗi chính tả, không ảnh hưởng đến sự tăng giảm của thành tiền. Vậy mình chỉ thỏa thuận làm BB điều chỉnh với KH thôi đc ko? Hay mình phải làm ntn mới đúng theo TT78 vs ND123. Mong anh phản hồi. Em cảm ơn.
E doc 78 va 123 no noi sao? Dung noi la chua doc nha
Nhieu khi tui thay e doc roi ma muon hoi . Co cau tra loi la ko duoc roi ma van thich hoi
Lập bien ban dieu chinh, lam
Mau 04 gui thue roi viet hoa don dc hoac thay the thi moi dung nd 123 huong dẫn
@@tanhaibui dạ cho em hỏi: tháng 8/2022 bên bán xuất hoá đơn mà bị sai lỗi chính tả (các nội dung khác trên tờ hoá đơn không thay đổi); tháng 10/2022 phát hiện ra nên đã xuất hoá đơn thay thế. bên mua nhận được mà chưa đến hạn kê khai, giờ bên mua dùng hoá đơn sai trong tháng 8/2022 để kê khai thuế gtgt cho quý 3/2022, vậy có cần lấy hoá đơn thay thế tháng 10/2022 để làm tờ khai bổ sung ko thầy hay chỉ kẹp tờ hoá đơn thay thế trong tháng 10/2022 kẹp cùng tờ hđơn bị thay thế tháng 8/2022 ạ?
em mong thầy giải đáp giúp, em cảm ơn ạ!
@@Tuanthanh14812 nếu bạn là bên bán khi thấy sai sót đã thông báo cho bên mua và xuất hóa đơn thay thế thì xong, hết nhiệm vụ. còn nếu bạn là bên mua thì tại sao có hóa đơn thay thế rồi mà còn kê khai hóa đơn bị sai trong khi chưa đến hạn kê khải nhỉ, với lại hóa đơn điều chỉnh không ảnh hưởng đến thành tiền, thuế suất thì không kê khai bổ sung
Thầy ơi cho em hỏi. Hóa đơn PDF thể hiện T6/2023, còn file XML thì thể hiện T7/2023. Thuế 10% ạ. Hóa đơn này mình kê khai hư thế nào ạ. Em chân thành cảm ơn thầy.
ben mua ke khai dua vao ngay ký tren file XML
@@tanhaibui Dạ.
ok nhe@@tamhoa5840
Video thầy hướng dẫn là trường hợp đã nộp tờ khai. Nếu Tháng 7 hóa đơn ĐẦU VÀO xuất sai, qua tháng Tháng 8 nhà cung cấp xuất 1 hóa đơn thay thế. Em chưa nộp tờ khai Tháng 7. Vậy khi nộp tờ khai Tháng 7, em ko khai tờ hóa đơn sai mà để qua tờ khai tháng 8 kê tờ hóa đơn thay thế luôn thì dc ko ạ thầy?
DUOC E
VI LUC DO HOA DON THANG 8 E MOI CO, XEM NHU TO HOA DON THANG 7 KO CO
@@tanhaibui Dạ, em cũng nghĩ cách này là hợp lý nhất, mà trên trang Fb chính thức của cục thuế Bình Định thì hướng dẫn kê khai hóa đơn bị thay thế vào tờ khai tháng 7 và qua tháng 08 thì dựa vào tờ hóa đơn thay thế để làm tờ khai bổ sung. Áp dụng cho cả bên mua và bên bán. Trên youtube ko cho up ảnh, cho thầy xem họ trả lời, làm em rối não cả.
Bên mua bảo hoá đơn thay thế khác năm tài chính do sai VAT thì p khai bs giảm hết vat hoá đơn gốc vì nó đã bị huỷ, còn hoá đơn thay thế kê khai tại kỳ hiện tại, có đúng k thầy?căn cứ luật nào?
MO DIEU 47 CUA LUAT QUAN LY THUE RA , XEM DINH NGHIA KE KHAI BO SUNG
Ý của Bên mua là họ chỉ kê khai giảm hết tiền VAT của hóa đơn gốc đi và nộp tiền thuế + phạt chậm nộp, còn khai cái VAT của hóa đơn thay thế vào kỳ hiện tại ấy, e thấy kỳ cục vì bên bán mới là bên p đi nộp thêm thuế nếu điều chỉnh tăng nhưng bên mua bảo nếu ai cũng làm thế thì nếu DN muốn trốn k phải nộp thuế GTGT thì đều bảo bên đối tác xuất thay thế hết à?
Thầy ơi, cho e hỏi, e bị trường hợp vậy: hoá đơn T11/22 xuất sai địa chỉ, T12 lại xuất điều chỉnh l1 (thay vì gửi thông báo thôi) nhưng hoá đơn điều chỉnh lần 1 lại xuất sai ngày hoá 😢😢😢. Giờ phải xử lý ntn vậy thầy? Hướng dẫn giúp e với ạ. Em cám ơn thầy
xuat tiep cai dieu chinh, de dieu chinh ngày hóa đơn. ghi trong dien giải đó doi ngay hoa don tu ngay bao nhieu sang ngay bao nhieu
sau nay xuat thay the di nhe, cho nhe dau
Trường hợp nếu khách hk muốn lấy HD điều chỉnh nữa thì e có thể điều chỉnh giảm -20 tr được hk ạ? Và có cần phải làm văn bản gì không nếu có ạ? Mong thầy giải đáp. E cám ơn
@@thanhthanhnguyen9729 thuc te ma lam, cho du khach hang ko lay hoa don. CU DUNG MÀ LÀM . DIEU CHINH GIẢM THI GHI AM, DIEU CHINH TANG THI GHI DUONG. Ko cần bien bản
@@tanhaibui dạ cám ơn thầy❤❤❤❤
Tháng 8 đã xuất hoá đơn 10tr, tháng 10 phát hiện sai xót và xuất hoá đơn thay thế 11tr, e là bên Mua sẽ quay lại tháng 8 khai bổ sung hoá đơn thay thế 11tr (làm tăng số thuế còn đc khấu trừ ở tháng 8 sẽ điền vào chỉ tiêu 37 của tháng 10) đúng k hả Thầy?
Chuan e nhe
@@tanhaibui nghe thầy nói câu Chuẩn, e nhẹ cả người, có nhiều bạn chia sẻ như này: ví dụ hoá đơn thay thế 10tr + 1tr thuế, bên mua quay về tháng 8 ghi nhận giá vốn/chi phí 10tr, qua tháng 10 mới kê khai thuế khấu trừ thuế 1tr. Nhưng nghe thầy "chuẩn" e tự tin hẳn lên
@@ngocthao3934 MOI DOC KY LAI, NEU TANG VAT DUOC KHAU TRU THANG 8 THI THANG 10 GHI VÀO 38 1 TRIEU CHU KO PHẢI GHI 37
@@tanhaibui dạ cảm ơn thầy 😊😊😊😊
@@ngocthao3934 chia se cho nhiều bạn cùng biết kênh nhé
Thầy ơi. Nếu như vậy thì bên bán cứ xuất sai là mình đều phải quay lại để điều chỉnh thì cũng rắc rối thầy nhỉ
Vay can than
Uh
Thầy ơi. Vậy Trường Hợp bên bán tự hủy hóa đơn mà hóa đơn này bên em đã khai báo và thanh toán tiền rồi thì bên em phải làm như thế nào vậy thầy nhỉ.
@@TrangNguyen-zh5jp THI LIEN HE BEN BAN LAM VIEC CHU SAO GIO E. no huy no phai lam mau 04 . con chua co mau 04 thi xem nhu chua huy duoc dau e oi
Dạ. Tại bên em nhận đc mail báo hủy ạ. Nếu Hủy thì phải xuất HĐ thay thế và làm các bước như thầy hướng dẫn trong video phải không ạ?
Kê khai kiểu này, phải theo cả bên bán, biết bao nhiêu tờ khai điều chỉnh trời
do do, viet hoa don cho can thận
no quy dinh roi. xem dieu 47 cua luat quan ly thue 38
Kế toán mà ẩu tả thì chết
chuẩn nhe