Các Tình Huống Kê Khai Bổ Sung Thuế GTGT Theo Hướng Dẫn Của Cục Thuế Bình Định
Вставка
- Опубліковано 7 сер 2022
- ➤➤➤Kê Khai Bổ Sung Thuế GTGT Như Thế Nào Theo Hướng Dẫn Của Cục Thuế Bình Định
➡Tham khảo sách Bí quyết tự học kế toán dành cho người chưa biết: bit.ly/2IsQbsi
➡Tham khảo Sách bài tập và bài giải xuyên suốt 1 Cty:bit.ly/2YbEQER
➡Tham khảo sách Thực hành khai báo thuế bằng hình ảnh minh họa:bit.ly/342tzr6
➡Tham khảo sách Lập báo cáo tài chính và thực hành khai báo thuế:bit.ly/2m8puA3
➡Tham khảo sách Lập lưu chuyển tiền tệ theo PP Gián Tiếp rất chi tiết và cụ thể tại đây:bit.ly/3oIAna9
➡Xem video KÊ KHAI BỔ SUNG HÓA ĐƠN ĐIỀU CHỈNH VÀ THAY THẾ :bit.ly/3zIQFDs
✍LIÊN HỆ VỚI TÔI
Facebook (Hải Bùi): / hai.bui.526
Fanpage: / tuhocketoanv. .
Fanpage: / sachtuhocketoan
Email: buitanhai1610@gmail.com
Website Sách kế toán dành cho người chưa biết: sachketoan.org/
Website học kế toán online miễn phí:tuhocketoan.net/
#kế_toán_hàng_tồn_kho
#làm_sao_để_làm_được_kế_toán_hàng_tồn_kho
#kế_toán_kho
Bài giảng quá chi tiết ạ. Cảm ơn thầy nhiều ạ
Xem bài giảng không thể chi tiết hơn và đầy nhiệt huyết. Cảm ơn tác giả.
CHIA SE TIEP NHE CHO NHIEU BAN XEM NHE
Cảm ơn Thầy giảng hay để mọi người làm kế toán thực hiện
chia se nhe
E cảm ơn thầy nhiều ạ, video rất bổ ích và rõ ràng dễ hiểu.
chia se tiep nhe
Thầy chia sẻ rất hay và hữu ích ạ. Em cảm ơn thầy❤❤❤
CHIA SE TIEP DI
Bài chia sẻ rất hữu ích và chi tiết, cám ơn thầy ạ
chia se tiep cho ban be xem nhe
thầy giảng rất dễ hiểu, cảm ơn thầy đã chia sẻ
chia se nhe
Video rất hữu ích, cảm ơn thầy đã chia sẽ
e chia se tiep di cho nhieu nguoi biet den kenh tui nhe thanks e
Cám ơn thầy nhé, bài giảng rất hữu ích
Chia se cho ban be xem
video rất bổ ích ạ. Cảm ơn thầy ạ.
Chia se tiep
➡Tham khảo sách Bí quyết tự học kế toán dành cho người chưa biết: bit.ly/2IsQbsi
➡Tham khảo Sách bài tập và bài giải xuyên suốt 1 Cty:bit.ly/2YbEQER
➡Tham khảo sách Thực hành khai báo thuế bằng hình ảnh minh họa:bit.ly/342tzr6
➡Tham khảo sách Lập báo cáo tài chính và thực hành khai báo thuế:bit.ly/2m8puA3
➡Tham khảo sách Lập lưu chuyển tiền tệ theo PP Gián Tiếp rất chi tiết và cụ thể tại đây:bit.ly/3oIAna9
video rất hay và hữu ích rất cảm ơn thầy
Share nhe
Thầy cho em hỏi, hóa đơn điều chỉnh lần 1 bị sai, thì lập tiếp hóa đơn điều chỉnh lần 2 trên hóa đơn gốc, cộng hóa đơn gốc và hóa đơn điều chỉnh lần 1 + hóa đơn điều chỉnh lần 2 lại đúng là được, vậy 2 hóa đơn điều chỉnh em đều phải hạch toán đúng ko ạ, do em làm điều chỉnh nhầm mã hàng, nên giờ em lập hóa đơn điều chỉnh lần 2 ngược lại với hóa đơn lần 1 thì hóa đơn gốc coi như không thay đổi. thì em có cần kê 2 hóa đơn điều chỉnh vào hạch toán tại thời điểm xuất hóa hóa đơn gốc không ạ
XEM VIDEO THẤY HAY THÌ CHO TUI 1 COMMENT ĐỂ LẤY TINH THẦN NHÉ
Hay quá, cảm ơn Thầy nhiều ạ
ok e
Cảm ơn bài chia sẻ của thầy ạ
CHIA SE TIEP NHE
video rất hay, rõ ràng, nhưng e ko phân biệt 2 mục 3.1 và 3.3 hay 3.2 với 3.4, mong thầy giải thích giúp ạ. E mới làm thuế nên chưa hiểu rõ về kkt và kk bổ sung, nên gặp video này rất mừng. Cám ơn thầy nhiều.
tui da noi video vay roi phan biet gi nua e
anh ơi em có ghi lại dễ hiểu hơn, anh xem giúp em ạ
Q1/2022 em làm tờ khai bổ sung 2 lần
Lần 1: tăng số thuế khấu trừ 1.005.000 (nộp vào q2)
Lần 2: giảm số thuế khấu trừ 960.000 ( nộp 30/9/2022)
Q2 em đã nộp tờ khai thuế gtgt và điền chỉ tiêu 38 là 1.005.000 đ
Sang 01/10/2022 em phát hiện tờ khai quý 2 sai, em đinh nộp lại tờ khai thì có điền 960.000 vào chỉ tiêu 37 của tờ khai bổ sung quý 2 không ạ vì theo em tìm hiểu thì điền vào chỉ tiêu 37,38 của kỳ hiện tại là q3
Mong anh hướng dẫn giúp em xử lý trường hợp này ạ
Em cảm ơn anh
Thầy cho em hỏi tờ khai lần đầu Quý 2 em khai mục 43 là 5tr. sai sót em làm tờ khai bổ sung điều chỉnh vào ngày 13/10/2023 phát sinh chỉ tiêu 40 nộp thuế 3tr và đi nộp. Vậy tờ khai quý 3 ngày 14/10/2023 em sẽ điền số dư đầu kỳ chỉ tiêu 22 bằng 0 và chỉ tiêu 37 là 3tr hay là điền chỉ tiêu 22 theo tờ khai lần đầu quý 2 là 5tr vậy ạ?
Thầy ơi, cho em hỏi ạ: nếu mình kkbs lần 2 thì lấy mã giao dịch của tờ khai lần đầu hay của lần 1 ạ. Em cảm ơn Thầy.
E nộp tờ khai thuế gtgt t7/2023, CQT thông báo là: "không chấp nhận"
Ly do: Lỗi khác ( chỉ tiêu 22 kê khai phải = chi tiêu 43 trên tờ khai lần đầu của kỳ liền kề
Vậy e mở tò khai lên và sửa lại rồi gửi cho CQT
hay làm tờ khai điều chỉnh rồi gửi CQT
Xin cám ơn anh n
sao mới nhất quý 3/2023 ko có mục thuế 8% nhỉ
Thưa thầy, vào Q1/2023 e phát hiện mình kê khai sai cả 3 quý là Q2, Q3, Q4 của năm 2022, sau đó e kê khai bổ sung lại cả 3 quý thì kết quả: Q2 làm giảm số thuế phải nộp, Q3 làm tăng số thuế phải nộp là 153.848đ, Q4 thì làm giảm số thuế được khấu trừ, sau đó e cứ kê khai bình thường tới giờ mà quên luôn số thuế chênh lệch phải nộp của Q3/2022, vậy giờ phải kê khai số tiền 153.848đ này vào chỉ tiêu 38 của kì kê khai hiện tại phải k thầy?
Nếu tờ khai quý 1 bị cơ quan thuế từ chối tiếp nhận thì mình lấy tờ khai nộp lần 2 hả anh?
video quá hay anh ơi like và đăng ký
ok e, share nhe
Cám ơn Thầy!
cia se tiep cho nhieu ban xem nhe
Cảm ơn bạn đã chia sẻ. Theo như phân tích của bạn thì hđ đầu vào hay đầu ra nếu sót thì phải kê khai bs hết phải ko, trước đây là chỉ khai bs khi sót hđ đầu ra, còn đầu vào thì kê khai bình thường. ( ví dụ quý 1 sót hđ đầu vào thì sang quy2 kê khai bình thường như các hđ khác của quý 2).
HIEN NAY DOC DIEU 47 LUAT QUAN LY thuế DUOC HIEU NHU VAY, còn văn bản huong dẫn chính thức mỗi nơi moi kiue. chỉ có Bac Ninh ra Cv huong dan nhu dieu 47 cua luat quan ly thuế
Video thầy làm rất hay và kịp thời ạ
lúc nào e cũng là người đầu tiên xem và ủng hộ tui cà. Thanks e
@@tanhaibui em phải cảm ơn thầy mới đúng chớ ạ. Thầy làm video miễn phí, lan tỏa kiến thức kế toán hữu ích cho mọi người mà. 🥰
@@thaoho2290 e xem nhớ lan toả, đăng ký kênh và nhớ bấm vào phẩn quảng cáo nếu có là ủng hộ tui rồi đó
@@tanhaibui dạ vâng thầy 😄
@@thaoho2290 ok e
tình huống của e là giảm thuế được khấu trừ ( hóa đơn đầu ra ) thì khai sao vậy a
Hay qua thay e dang cân❤❤
ok e
Em cám ơn thầy
chia se nhe
Thưa Thầy, trường hợp kê khai bổ sung lần 2 cũng làm tương tự kê khai bổ sung lần 1 là sử dụng thêm tờ khai 01-KKBS và 01-1/KKBS, kê khai các chỉ tiêu đúng, xem như 1 kê khai bổ sung mới, không liên quan đến các số liệu của kê khai bổ sung lần 1 mà chỉ so sánh với số liệu của lần kê khai đầu thôi phải không.
dung roi , mien sao kiem soat duoc so lieu la duoc e
Video rất hay và chi tiết. Em cảm ơn thầy ạ
ủng hộ bằng biểu tượng cảm ơn nhé để có tinh thần làm nhiều video free tặng các bạn
Cảm ơn thầy ạ
Thay hay thi share nhe
sau khi coi đi coi lại video của thầy tới 3 lần e phân biệt được sự khác nhau rồi, cám ơn thầy nhiều.
ok e, chuc e thanh cong
thầy ơi cho em hỏi chút đối với những hóa đơn mua vào mà kê khai bị sót thì kê khai luôn tại kỳ hiện tại hay phải kê khai bổ sung ạ.
Kê khai tại kỳ hiện tại nhé
Cám ơn thầy, thầy giảng rất cụ thể rõ ràng. Thầy cho em hỏi là em kê khai theo quý, em chưa nộp tờ khai quý 1/2023. Nhưng trong quý 1/2023 có hoá đơn điều chỉnh ngày 12/1/2023 cho hoá đơn bị sai là ngày 6/1/2023 làm giảm doanh thu và giảm thuế. Vậy em phải kê khai hoá đơn điều chỉnh ngày 12/1/2023 như thế nào ạ. Cám ơn thầy
lay hoa don goc va hoa don dieu chinh tro thanh 1 hoa don de ke khai quy 1/2023 nhe
Thầy ơi cho em hỏi, tại thời điểm năm 2022 em phát hiện hóa đơn đầu vào đã kê khai năm 2019 thiếu mã số thuế, em làm KKBS bỏ HĐ đó đi vậy chênh lệch số liệu tài khoản 133 vậy phải sửa lại BCTC và nộp lại phải không thầy
dung roi e
Chào Anh Hải, bài giảng hay quá dể hiểu, nhờ anh tư vấn giùm mình là hộ kinh doanh quí 1, 2 mình có khai thuế trên hệ thống trực tiếp không qua phần mềm htkk vậy có bị sai không ạ, muốn khai bổ xung cho quí 2 phải làm sau, mình vẫn vô hệ thống có tờ khai bổ xung nhưng khoing biết viết như thế nào
minh chua ke khai ho kinh doanh. NHUNG E DA KE KHAI TRUC TUYEN THI 100% VAN KE KHAI DUOC.
ua-cam.com/video/_U30TlViF1s/v-deo.html
Dạ em rất cảm ơn ạ
Thầy ơi, tờ khai thuế quý 2/2022 và quý 3/2022 bên em kê khai sót hóa đơn đầu vào, thì bây giờ em làm tk bổ sung quý 2 sau đó điều chỉnh chỉ tiêu ở quý 3, rồi tiếp tục lập tờ khai bổ sung quý 3 đúng không ạ. Thao tác điều chỉnh chỉ tiêu quý 3, và tờ khai bôt sung quý 3 là riêng hay 8 ạ
ke khai tai thang hien tai di e, ko ke khai bo sung
Trường hợp năm 2022 tờ khai thuế đả gơi thuế . Đến 2023 phát hiện sót hoá đơn đầu vào của quí 1,2,3,4 vậy mình điều chỉnh sao cho đúng em
many thaneks
Thầy ơi, cho em hỏi Qúy 03 em nhận được hóa đơn đầu vào điều chỉnh cho hóa đơn đã kê khai hồi Qúy 02. Vậy em có cần làm tờ khai bổ sung của Qúy 02 không ạ, hay hóa đơn điều chỉnh này em chỉ cần kê ở kỳ hiện tại thôi ạ
100% KÊ KHAI BỔ SUNG QUÝ 2 NHE. Vào video tui xem het di, co noi mà
hướng dẫn rất chi tiết ạ
Tiep tuc ung ho kenh nhe
Thầy ơi cho e hỏi quý 2 e kê khai vat đầu vào bị sai và có làm tờ khai bổ sung tận 2 lần ở quý 2. Thì sang quý 3 chỗ chỉ tiêu 37,38 e lấy phần số thuế tăng giảm được khấu trừ ở cả 2 tờ khai bổ sung e điền vào chỉ tiêu 37,38 phải k ạ?
dung roi e
Cho em hỏi quý 4/2021 trên bảng cdsps em thấy kt đã kê khai đủ hđ đầu vào. Trên tk thuế gtgt thì thiếu 2 tờ. Vậy e bs quý 4/2021 và các q1,2,3/2022 sao ạ. Em cảm ơn
Ke khai vao quý hien tai luon, ko can bo sung quy 4/2021
Thầy ơi , e hỏi chút , ví dụ tháng 01/2023 mình kê khai bổ sung VAT đầu vào tháng 9/2022.
Nhưng tháng 9/2022 con kê khai bổ sung lần mới nhất là lần thứ 4 rồi , thì con lấy chênh lệch của lần thứ 4 và lần thứ 3 để kê khai tăng vào chỉ chỉ tiêu 37-38, hay là lấy chệch lệch lần thứ 4 và lần đầu tiên nhỉ ?
lay tong hop cac lan bo sung de phan chenh lech de ke kahi vao 37,38 cua ky hien tai
dễ hiểu
ok e
Em chào thây? Thầy cho em hỏi ạ: hôm nay là ngay 23/6/23 em phát hiện ra quí 3/2022 tờ khai thuế gtgt bị sai ( khai sai làm tăng thuế gtgt đc khấu trừ). Vậy e phải làm tờ khai bổ sung cho kỳ tính thuế nao? Cho em xin căn cứ áp dụng ạ? E cảm ơn thầy
can cu xem Dieu 47 cua luat quan ly thue va ND 126
Dạ a cho e hỏi là trong cùng 1 quý mình làm tờ khai lần đầu xuất ra file xml rồi nhưng chưa nộp trên cổng thuế điện tử và phát hiện sai thì mình vẫn phải làm lại tờ khai bổ sung trên htkk đúng k ạ? Và nếu vậy thì mã tờ khai mình lấy ở đâu?
Xin cảm ơn a.
chua nop cho thue thi lam lan dau e, chu ko co bam bo sung
Thầy ạ bên e có 1 vấn đề liên quan đến kê khai ạ. Cty e kê khai bị sót nhiều hóa đơn đầu vào liên quan đến cả 12 tháng trong năm 2022. Giờ tổng kết lại có cả làm tăng và giảm chỉ tiêu 23,24,25. Vậy e có thể tổng hợp và kê khai bổ sung vào tháng 12.2022 cho tất cả các tháng bị sai sót trong năm ko ạ? Hay bắt buộc phải sai ở kỳ nào bổ sung kỳ đó ạ?Dạ em cảm ơn thầy nhiều ạ! Rất mong thầy ra được nhiều video thiết thực như này nữa ạ.!!!
Dạ cty em kê khai theo tháng ạ.
Thầy ơi, nếu quý 1/2022 bị sai. sau đó kéo theo đến quý 4/2022 sai thì giờ mình điều chỉnh như thế nào ạ
bo sung quy 1/2022 va ghi vao 37,28 cua quy 4/2022. Xem het video tui di, tui chi ro roi ma
thầy ơi, cho em hỏi là quý 3 em tới bây giờ mới nộp và bị tính là chậm tờ khai. Vậy em sẽ phải nộp tờ khai bổ sung nào ạ? mong thầy giải đáp giúp em. bên em là HKD ạ
e nộp lần đầu thi ko có làm bổ sung. chi lam bo sung khi đã nộp lần đầu mà phát hiện sai thi lúc đó mới bổ sung
Thầy ơi làm ơn cho e hỏi - Q1 e làm tờ khai bs phát sinh 1000 phải nộp + phí chậm nộp là 38.000 --- em phải làm sao để nộp số tiền này cho ngang hàng nhà nước --- vì e vào tra cứu số thuế phải nộp không được - mong thầy chỉ dùm e - em cảm ơn thầy
Vao trang thuedientu.gdt.gov.vn roi bam nop tien, nop thoi e
Thày cho em hỏi, hóa đơn bán ra điều chỉnh của Q1, điều chỉnh Q2, mà Q1 chưa khai thuế, thì mình khai số đúng của hóa đơn điều chỉnh tại Q2 luôn hay nộp bình thường, rồi khai thêm tờ khai bổ sung ạ?
ke khai quy 1 e nhe. Vi ban chat no la quy 1
Rất hay và bổ ích ạ
Thầy cho e hỏi là e bị kê thiếu đầu ra quý 2 làm tăng thuế phải nộp và giảm thuế khấu trừ
Q3 e đã sửa là đưa số thuế được khấu trừ giảm vào chỉ tiêu 37
Vậy Q4 e chỉ phát sinh đầu vào thì sửa Q4 như thế nào ạ?
E cảm ơn ạ
dang le quy 3 ko ghi vao 37 ma ghi quy 4 cuoi cun gla duoc
@@tanhaibui dạ là do q4 e nộp xong r ạ, mới phát hiện kê sót từ q2. Q2, q3 e sửa theo hướng dẫn, nên h e k biết là q4 nên sửa sao ạ.
vậy là giờ e sửa q2, xong qua q4 e sửa luôn khỏi sửa q3 hả thầy.
E hơi rối khúc này ạ
Thầy cho em hỏi là em đã kê khai thuế GTGT theo thông tư 80 trên trang thuế điện tử quý 2/2023 lần đầu rồi, tuy nhiên vừa kê khai xong em phát hiện sai. Lúc đó thay vì phải bấm chọn kê khai bổ sung em lại đi bấm chọn kê khai lại lần đầu.
Sau đó thuế gửi về phản hồi đã chấp nhận tờ khai lần đầu tiên theo số bị sai, tờ khai thứ 2 mà em chọn kê khai lần đầu thuế từ chối và gửi về lỗi:
1. Lỗi khác- NNT đã gửi HSKT lần đầu của kỳ thuế 23Q2, theo quy định NNT phải gửi HSKT bổ sung
2. Lỗi khác - Người nộp thuế đã nộp HSKT bổ sung lần 0, đề nghị gửi HSKT bổ sung lần 1 đến CQT
Sau đó em có tiến hành kê khai bổ sung trực tiếp trên trang thuế điện tử .
Tuy nhiên sau khi chọn kê khai bổ sung, theo đúng thì dữ liệu hiện ra phải là dữ liệu khai lần đầu được cơ quan thuế chấp nhập cần được điều chỉnh để em vào điều chỉnh cho đúng nhưng nó lại hiển thị dữ liệu mà em đã khai lần 2 bị thuế từ chối nên là sau khi bấm Tổng hợp KHBS thì nó chẳng thể hiện phần chênh lệch gì hết, tất cả dữ liệu ở phụ lục giải trình đều trống.
Em hoang mang quá chưa biết phải làm sao nhờ Thầy chỉ dẫn giúp em,
Em xin cảm ơn Thầy!
M giống b hôm nay chưa làm xog b đã hoàn thành chưa ạ
E chưa có nhiều kinh nghiệm, mong anh giúp đỡ ạ, quý 2/2022 e có làm tờ khai bổ sung lần 1( không làm tăng giảm tiền thuế phải nộp) nhưng nay e phát hiện phần bản giải trình khai bổ sung của e lại nộp trắng. Giờ e phải nộp lại tờ khai bổ sung lần 2 hay như thế nào ạ
Khoi nop e. Sau nay roi giai trinh cung duoc.
thầy ơi còn minh phát hiện ra trong 1 ngay nhưng chưa hết hạn vây có ghi vào mua 37 hay 38 ko ạ
Ko hiểu e nói gi. Cu the ra nhe
Thầy cho e hỏi sai sót nhiều kỳ liên tiếp : Q1,2,3/2022 đến Q3/2023 phát hiện ra, thì kê khai bổ sung của Q1,2,3/2022 về số đúng. Thì tờ khai BS Q2/2022 có được lấy chỉ tiêu 43 của TKBS Q1/2022 làm số dư đầu kỳ k ạ. Q3/2022 tương tự vậy ạ
KO E
Thầy ơi cho em xin phép hỏi chút nha thầy: quý 1.2022 tờ khai lần đầu thì cty phải đóng tiền thuế phải nộp của quý đó 28tr. Sang quý 2. 2023 công ty thông báo quý 1.2022 bị loại hóa đơn đầu vào được khấu trừ là 22tr trước đó, vậy giờ mình sẽ làm tờ khai bổ sung cho quý 1.2022 số tiền thuế GTGT được khấu trừ phải giảm đi 22tr chỉ tiêu 25, tức là phải đóng bổ sung bù 22tr đó, công ty đã đóng bù và tiền nộp chậm.
Hiện tại là quý 2.2023 thì mình có cần điều chỉnh điền 22tr này vào chỉ tiêu 37, 38 không vậy ạ hay không đụng chạm gì đến nó vẫn giữ nguyên ạ.
Em xin chân thành cảm ơn thầy .
Cái này là hình như là thuộc trường hợp làm tăng số tiền phải nộp tại kì kê khai sai đó bạn, theo như bài giảng thì kê khai bổ sung r thì k làm j ở kì kê khai hiện tại nữa, bạn xem lại video lại vài lần xem phải k nha.
Anh ơi. E có 1 hóa đơn đầu vào của q1/2022 n mà nó thuộc cp q4/2021 hàng KCT nên e kê cả CP và VAt phần đó cũng vào CP q4. 2021 ạ
Mà đợt ý e ghi nhận CP nhưng lại quên k ghi nhận hóa đơn khai thuế
Giờ hóa đơn đầu vào đó e xử lý thuế sao đc a nhỉ
E thấy kê bình thường vào quý này n mà nó hơi vô lý
thầy ơi nếu mà giờ là quý 3, nhưng mình phát hiện kê khai tờ khai 01/gtgt của quý 1, thì có cần điều chỉnh tăng/giảm quý 2 không a, hay chỉ điều chỉnh quý 3 thôi ạ
kê khai tờ khai 01/gtgt của quý 1 bị thiếu/thừa hoá đơn
TO KHAI BO SUNG QUY 1
CHENH LECH THI GHI 37,38 QUY 3. ko dieu chinh quy 2
Thay oi cho e hỏi
Q1 e đc khau trừ 135tr
Q2 e đong thuế 45tr
Q3 em được khấu tru 55tr
Do KH huy HD MV
KHBS Q1 giảm khấu trừ 130tr
KH BS Q2 đong thuế 46tr tăng 1tr lần dau
Vay đến Q4 e đieu chính ở chi tiêu 37,38 giảm sô thuế khấu trừ q1 là 5tr dung k thay
xem tu lam di em oi. ko co don gian muon lam la lam dau e. Ke khai bos ung ko co codn gian nhu e noi ra dau
thầy cho e hỏi mục 3.1 tăng số thuế phải nộp nó khác với mục 3.3 là tăng số thuế gtgt được khấu trừ như thế nào ạ? Theo e nghĩ là mục 3.1 dành cho các TH kk bị sót chứng từ, còn mục 3.3 là dành cho các TH kk bị sai,nên làm bs lại phải ko ạ
SÓT HOA DON DAU RA THI KE KHAI BỔ SUNG BÊN BÁN. còn bên mua thi kê khai tại kỳ hiện tại
Sao e ko phân biệt được th 1 và th 3 nhỉ
XEM DI , XEM LAI SE RO NHE
Thầy ơi cho e hỏi:
Tháng nào bên e cũng nộp thuế đủ và ko có dư chỉ tiêu 22.
Tháng 2 bên e kê khai phát sinh VAT phải nộp là 20trieu,
Đồng thời có làm kê khai bổ sung điều chỉnh chỉ tiêu 27 doanh thu tháng 1 giảm xuống 1trieu, vậy 1trieu này e tự cấn từ khi nộp cho thuế tháng 2 là 19tr, hay phải đưa vào chỉ tiêu 38 tăng thuế đươc khấu trừ ạ
tu can tru e nhe, ko co dua vao 38
Thầy cho e hoi, TH: Quý 4 chưa kê khai và phát hiện ra quý 3 sai do khai thừa thuế dk khấu trừ kỳ truoc chuyển sang 200k, thì phải làm TK bổ sung quý 2, và kê khai quý 4 điền vào chỉ tiêu 37:200k đúng k thầy?
ke khai bo sung 3 va ke khai quy 4 vao chi tieu 37 la 200k cua quy 4
Anh ơi, cho em hỏi xíu ah, tháng 2, tháng 3 bên em kê khai sai sót thuế đầu ra làm tăng giảm thuế còn được khấu trừ, đến tháng 11 mới phát hiện, vậy thì em sẽ làm tờ khai bổ sung của tháng 2, tháng 3.tuy nhiên 2 tháng này liền kề nhau, vậy phần chênh lệnh tờ khai lần đầu của tháng 2 và lần bổ sung tháng 2 sẽ ghi chỉ tiêu 37, 38 của tháng 3 hay mình ghi vào tháng 11 (cộng chênh lệch 2 lần khai của tờ khai tháng 2 và tháng 3 ah vào chỉ tiêu 37,38 vào tháng 11 hả anh)
Ghi vao thang 11
@@tanhaibui dạ, em cảm ơn anh
@@quyendinh256 ko co chi e, chia sẽ cho cộng đồng biết kênh nhé
Thầy cho hỏi, tháng 03/2023 phát sinh điều chỉnh bổ sung lại tờ khai
- Bổ sung điều chỉnh giảm thuế VAT còn được khấu trừ của tháng 02/2022 và tháng 04/2022
- Bổ sung điều chỉnh tăng thuế phải nộp của kỳ tháng 12/2022
=> vậy trường hợp này khoản điều chỉnh giảm của tháng 02/04 năm 2022 được thể hiện vào chỉ tiêu 37 của kỳ khai tháng 03/2023 hay co thể điều chỉnh luôn vào chỉ tiêu 37 của tháng 12/2022 không ạ
thang 3/2023 nhe
@@tanhaibuithầy ơi, như vậy thì sổ cái tk 133 và tờ khai thuế tại thời điểm tháng 12 sẽ bị lệch nhau, đến tháng 3 mới khớp phải không ạ?
muon khop luon thang 12 cung ok ma@@thidungpham2217
2023 làm dư tiền thuế ạ trừ vào quy1 /2024 trên bttc 2024 tiền thuế dóng giảm thì mình ghi ntn ạ
trên báo cáo tài chính đã thể hiện ở tài khoản 33311 và 3334 cung nhu 3335 roi ma. Nên dau co ghi gi nua
Trên bttc e ko có làm tờ khai điều chỉnh ạ mà xóa thẳng 2 hóa dơn sai làm giảm tiền thuế dó luôn vậy quy1/2024 có dc trừ ko ạ
Xóa bỏ nên tiền thuế gtgt dầu ra cũng giảm luon ạ
@@KTC--TranANha hach toan dua vao chung tu. E tu biet di e. Noi qua day ko hieu dau e oi
thầy ơi cho em hỏi tại thời điiểm quý 2 em làm tờ khai bổ sung quý 1 l2, sang quý 3 em phát hiện tờ khai quý 2 bị sai nên lập tờ khai bổ sung thì số tiền chênh lệch tại q1 nhập vào chỉ tiêu 37,38 quý 2 hay quý 3 ạ
quý 1 thì tờ khai lần 1 phát sinh tăng số thuế khấu trừ còn lần 2 thì phát sinh giảm vậy tờ khai quý tiếp theo thì điền cả chỉ tiêu 37 và 38 ạ
quy 3
@@tanhaibui dạ vậy nếu nộp tờ khai bổ sung quý 2 thì chỉ tiêu 41 vẫn không thể hiện đúng số thuế chưa khấu trừ hết của quý 2 ạ
@@thuphuongnguyen132 nhac lai, deuy chinh bo sung thi ghi 37, 38 cua ky hiện tại
@@tanhaibui tờ khai bổ sung Q1 lần 1 tăng số thuế GTGT khấu trừ 1.005.600vnđ nộp ngày 20/04
tờ khai bổ sung q1 lần 2 giảm thuế GTGT khấu trừ : (960.000đ) nộp 30/09
ngày 01/10/2022 phát hiện tờ khai quý 2 sai
1. em định nộp lại tờ khai bổ sung q2 vào tháng 10 này trước khi kê khai quý 3
nhưng nếu kê khai q2 mà không nhập số tiền 960.000 vào chỉ tiêu 37 của tờ khai bổ sung quý 2 thì chỉ tiêu 41 hiển thị sai ạ
2. sau khi nộp tờ khai bổ sung quý 2 vào tháng 10 mà tờ khai q3 chưa nộp thì số tiền chênh lệch sau khi điều chỉnh em điền vào chỉ tiêu 37,38 của quý 3 hay quý 4 ạ
Câu từ của em hơi lủng củng nên mong thầy thông cảm ạ
em rất mong nhận được câu trả lời của thầy ạ...
Bạn cho hỏi, mình quên kê khai chỉ tiêu [43] của quý 4.2021 vào chỉ tiều [22] của quý 1.2022 nên dẫn đến sai sót các tờ khai của quý 1, 2, 3. vậy bây giờ mình kê khai BS cho các quý như thế nào cho đúng ạ. Cám ơn bạn nhiều.
bo sung lai all to khai di ban oi
@@tanhaibui mình đã kê khai bs cho quý 1, quý 2, quý 3 nhưng CBT bảo sai ở PL01-KHBS, nhưng họ không nói mình sai chỗ nào, và KKBS như nào cho đúng, bế tắc thiệt.
@@mailtexthu3577 cam to khai len lam viec voi họ
@@tanhaibui vâng, cám ơn bạn nhiều.
Anh ơi cho em hỏi: tờ khai quý 2 nhập số tiền mua vào nhưng không nhập thuế gtgt đầu vào. cty bị nộp thuế. Vậy giờ mình có làm tờ khai bổ sung không ạ hay mình để qua quý 3 điền vào chỉ tiêu 38 ạ
sai thi lam to khai bo sung di e
rois au do moi ghi vao 38 tiep tuc
@@tanhaibui dạ. e cảm ơn a ạ
@@nihongosunshine3838 ok e, share nhe
thầy cho em xin file word tài liệu thầy chiếu trong video được không ạ, em cảm ơn thầy!
xem di e, tuiko nho o đâu nữa e ah
chiu khó xem viet lại
nếu muốn bạn có thể chụp lại màn hình và đưa sang file word để lưu
@@camduy1 chuẩn nhé
Thầy hướng dẫn kê khai bổ sung lần 2, lần 3 dựa trên lần đầu đi thầy
co video ma e
@@tanhaibui dạ video tên j vậy thầy
E GÕ TỪ BỖ SUNG SẼ THẤY NHIỀU VIDEO MÀ THAM KHẢO NHÉ@@doquyen9989
@@tanhaibui thầy dạy kế toán thuế online ntn vậy ạ
hoc thi de zalo tui inbox@@doquyen9989
Thầy ơi, cho em hỏi chút ạ,
Bên em tháng 8 điều chỉnh giảm thuế ĐẦU RA cho tháng 6, vậy kê khai bổ sung tháng 6 và đã nộp thừa số thuế là 3tr đồng
Vậy khi làm tờ khai bổ sung tháng 6 xong, khoản tiền nộp thừa đó kê khai vào chỉ tiêu 38 của tháng 8 đúng k ạ.
ko ke khai ma tu bu tru cho ky thang 8
@@tanhaibui Dạ em cảm ơn thầy ạ, khi làm tờ khai điều chỉnh giảm thuế T.06 thì mục số 3b( số tiền chậm nộp tăng/giảm) của 01KHBS hiển thị số âm ( do là điều chỉnh giảm), vậy thì số tiền đó nó có được bù trừ hay gì không thầy
@@AnhPhuong-cz5ji ko
@@tanhaibui Dạ vâng, em cảm ơn thầy ạ
@@AnhPhuong-cz5ji SHARE NHE, DANG KY KENH DE THEO DOI
❤❤❤
ok e. share nhe
Cục Thuế bình định hướng dẫn là công văn nào thế ạ?
tren fanpage của Cục thuế Bình Đình. E len FB gõ Cục thuế Bình Định Để theo dõi fanpage của họ nhe
@@tanhaibui e cảm ơn ạ
A ơi e hỏi cái này chút ạ. Nếu như quý 4 e phát hiện quý 1 có sai sót làm tăng giảm thuế khấu trừ thì e điền số đó vào chỉ tiêu 37.38 của quý 2 hay quý hiện tại là quý 4 ạ. Mong a hướng dẫn giúp e
@@lethithuthao5394 quy 4 e nhe
cảm ơn thầy ạ
chia se nhe
E cảm ơn thầy nhiều ạ, video rất bổ ích và rõ ràng dễ hiểu.
Chia se nhe
@@tanhaibui dạ e chia sẻ rồi ạ
@@nhinguyenthi3471 ok e
thầy cho e hỏi, nếu kê khai bổ sung lần 1 thì điền mã giao dịch của tờ khai chính thức , nhưng nếu kê khai bổ sung lần 2 thì mình lấy mã gia dịch đt của lần khai chính thức hay lấy mã giao dịch của tờ khai bổ sung của lần 1 ạ
e gg tìm chưa? nó có đó
@@tanhaibui 😀 theo gg là mã điện tử của tờ khai bổ sung là mã của tờ lần đầu đó thầy. Em cảm ơn đã phản hồi.
@@ketoanhanhvo1087 co trich dan van ban theo ND 126 va TT 80 thi cu vay ma lam e nhe