Ví Dụ Khi Xuất Hóa Đơn Thay Thế Hoặc Điều ChỉnhThì Bên Mua Và Bên Bán Kê Khai Và Hạch Toán Làm Sao?
Вставка
- Опубліковано 2 лис 2022
- ➤➤➤Khi xuất hóa đơn thay thế hoặc hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn gốc thì bên mua và bên bán kê khai và hạch toán làm sao?
.Xem hết video để học hỏi nhiều tình huống này
➡Tham khảo sách Bí quyết tự học kế toán dành cho người chưa biết: bit.ly/2IsQbsi
➡Tham khảo Sách bài tập và bài giải xuyên suốt 1 Cty:bit.ly/2YbEQER
➡Tham khảo sách Thực hành khai báo thuế bằng hình ảnh minh họa:bit.ly/342tzr6
➡Tham khảo sách Lập báo cáo tài chính và thực hành khai báo thuế:bit.ly/2m8puA3
➡Tham khảo sách Lập lưu chuyển tiền tệ theo PP Gián Tiếp rất chi tiết và cụ thể tại đây:bit.ly/3oIAna9
➡Xem mẹo định khoản nhanh và chính xác: bit.ly/3AozYiQ
➡Xem Video Kê Khai Bổ Sung Hóa Đơn Điều Chỉnh Và Thay Thế Bên Bán:bit.ly/3ciBCsy
➡Truy Thu Thuế Và Phạt Thì Bên Dịch Vụ Kế Toán Chịu Trách Nhiệm Như Thế Nào:bit.ly/3qmomqs
➡Mua hàng của DN bỏ trốn thì có được khấu trừ vat:bit.ly/3eAC722
✍LIÊN HỆ VỚI TÔI
Facebook (Hải Bùi): / hai.bui.526
Fanpage: / tuhocketoanv. .
Fanpage: / sachtuhocketoan
Email: buitanhai1610@gmail.com
Website Sách kế toán dành cho người chưa biết: sachketoan.org/
Website học kế toán online miễn phí:tuhocketoan.net/
#ghi_sổ_theo_ngày_hóa_đơn_gốc
#những_tình_huống_về_kế_toán
#kê_khai_thuế_theo_ngày_hóa_đơn_gốc
Sách xử lý tình huống kế toán của Cty, xem tại đây.
sachketoan.org/sach-tu-hoc-ke-toan/bai-tap-ke-toan-10.html
Cảm ơn những chia sẽ của thầy. Thầy giảng rất chi tiết, rõ ràng, dễ hiểu!
Chia se tiep cho ban be xem nhe
Cảm ơn Thầy Quá nhiều luôn . Chúc Thầy luôn mạnh khoẻ bình an hạnh phúc.
thanks e
Tuyệt vời quá thầy ơi, cám ơn thầy rất nhiều ạ!
e Bấm nút cám ơn KHI XEM MỖI VIDEO ĐỂ ỦNG HỘ TUI NHÉ
Cảm ơn thầy
chia sẻ nhé
Hay quá ạ. Cảm ơn thầy ạ.💗
Thanks e đã ủng hộ. Chia sẻ về tường xem nhé
Quá hay anh ạ. Cảm ơn anh nhiều.
Chia se cho nhiều bạn xem nhé. Cám ơn bằng nút cám ơn ỏ mỗi video e nhé. Để tui có tinh thần làm nhiều video hơn cho các bạn. Thanks.
Rất hay ạ! Cảm ơn thầy rất nhiều!
chia se tiep nhe
bài chi tiết và hay lắm thầy ơi
Chia se tiep tuc cho nhieu ban biêt kênh nhé
Cảm ơn bạn!
Thầy cho e hỏi sang năm sau mới phát hiện sai thì k phải ghi vào ct 37 38 ạ
Dạ Anh cho e hỏi bên e HKD thiết bị y tế , Quý trước có 1 số mặt hàng e k xuất giảm , Vậy có sao k ạ?
Cho hỏi chuyên gia tí: xuất háo đơn cuối tháng trước, bàn giao hàng hoá tháng sa. Muốn huỷ hoá đơn để xuất lại vào ngày bàn giao hàng hoá có đx k?
A ơi cho e hỏi trường hợp này với ạ,
bên cty là dv tư vấn, khi hoàn thành HĐ bước 1 thì bên e xuất hoá đơn VAT 100% giá trị HĐ và bên KH sẽ chia ra 3 đợt để thanh toán, trường hợp đến đợt 2 or 3 HĐ chỉ hoàn thành 50% nên phải xuất HĐ điều chỉnh giảm, thì Kế Toán kê khai tờ khai bổ sung ko ạ, và hạch toán ntn,
thứ 2. để tránh xuất HĐ điều chỉnh nhiều lần thì e có thể xuất hoá đơn theo từng đợt thanh toán ko ạ
Em chào anh Hai Bùi, em có trường hợp quý 4/2023 có hoá đơn đầu vào của mặt hàng gạo 100 tấn (mặt hàng khôg chịu thuế) và bên em đã bán ra 50 tấn cho 1 doanh nghiệp khác. Trong kỳ có phát sinh đầu vào của các chi phí ngân hàng, thuê văn phòng có thuế 8 và 10%, vậy thuế GTGT đầu vào mình có được khấu trừ khôg anh và có phải phân bổ thuế GTGT đầu vào khôg ạ
hóa đơn ngày 08/12/2023 đã xuất trị giá 100 tr đến ngày 22/1/2024 kh yêu cầu điều chỉnh giảm số tiền còn 80tr và xuất hóa đơn điều chỉnh ngày 22/1/2024 . Bên bán chưa kê khai tờ khai GTGT Quý 4 /2023 vậy kg cần làm tờ khai bổ sung đúng kg ạ, đem tờ hóa đơn xuất ngày 22/01/2024 về kỳ quý 4/2023 kê khai thôi đúng kg ạ . vậy tờ hóa đơn ngày 22/01/2024 kg cần kê khai gì trong quý 1/2024 đúng kg ạ . chỉ để đó xem và note lại thôi đúng kg ạ. Em cảm ơn thầy
Thầy cho em hỏi với ạ. Ngày 27/4 bên em nhận được hoá đơn đầu vào bị sai số tiền thuế (số tiền thuế bị lệch 3 đồng ạ), đến ngày 16/5 bên em mới phát hiện ra sai và báo cho NCC để xuất hoá đơn thay thế. Bên em chưa nộp Tờ khai thuế GTGT tháng 4 ạ. Vậy trong trường hợp này, tờ khai tháng 4 em có phải kê khai hoá đơn sai đó, sau đó nộp tờ khai bổ sung bỏ hoá đơn sai ra và ghi nhận lại hoá đơn thay thế tháng 5 vào tờ khai tháng 4 ko ạ. Hay là ko cần kê khai hoá đơn sai vào tháng 4, mà chỉ cần kê vào tháng 5 thôi ạ.
Mong thầy hướng dẫn cho em với ạ
Thầy cho e hỏi hoá đơn thay thế trong quỹ thì có phải kê khai hoá đơn bị thay thế hay chỉ kê khai hoá đơn thay thế thôi ạ e cảm ơn
ke khai hoa don thay the thoi
Thầy cho e hỏi,neu hoá đơn tháng 5/2022 xuat sai thue suat 8%,dung la 10% thi 12/2022 xuat hoa don dieu chinh (thay thế) thi hach toan va ke khai bo sung vao thang 5.2022 đung k ak?
chuan nhe, video noi vay ma e
Thầy cho e hỏi nghiệp vụ n632/c156 mình vô đâu hạch toán vậy thầy.
Nếu dùng Misa thi vô nghiệp vu khác hạch toán e. Day la cach xu ly tren phần mềm thoi e.
Năm 2022 e có hóa đơn xuất trùng 2 lần giờ mới phát hiện ra thì nên xử lý như thế nào để không bị phạt ạ
kê khai bổ sung chứ ko có phạt e.E làm hủy 1 cái hóa đơn đi nhé. Làm thông báo 04 để hũy đi
Thưa thầy, tình huống của e là hoá đơn đã xuất T12/2022 thuế suất 8%, qua tháng 01/2023 phát hiện sai xót nên xuất hóa đơn thay thế cho HĐ 12/2022 với thuế suất là 8% hay 10% vậy thầy?
8%
Hóa đơn xuất tháng 30/12/ 2022 nhưng ngày 14/01/2023 phát hiện sai nội dung và hủy nhưng k xuất thay thế thì kê khai thuế gtgt quý 4/2022 như thế nào ạ?
xuat thay the hoac dieu chinh chu ko duoc huy dau e oi. Con neu lo huy roi thi cung quya lai thang 12/2022 ke khai bo sung
trường hợp 2023 xuất thay thế cho 2022 nhưng chỉ điều chỉnh tăng thuế suất thôi a, từ 8% lên 10%, ko làm ảnh hưởng tới doanh thu chi phí, thì mình có cần làm lại tờ khai GTGT , và làm lại báo cáo tài chính ko a? Em cảm ơn!
Co e
Dạ Thầy cho em hỏi. Tháng 12/2022 em có xuất 1 hóa đơn (100tr trước thuế). Đến tháng 2/2023 sau khi kiểm toán thì công trình bị giảm (5triệu). Thay vì xuất hóa đơn giảm, em lại ấn nhầm là thay thế. Nên bị sai hóa đơn. Giờ em liên hệ bên mua để xuất lại hóa đơn thay thế với số tiền là 95 triệu. Nhưng bên mua không chịu, bảo phải xuất đúng số tiền 100tr cho khớp với báo cáo tài chính năm 2022. Vậy giờ em phải xử lý tình huống này như thế nào ạ. Rất mong nhận được sự hỗ trợ của Thầy. Em cảm ơn Thầy.
theo tui. đây là nghiệp vụ xày ra năm 2023 thì xuất hoá đơn điều chỉnh giảm nam 2023 la 5 trieu de ghhi nhận giam doanh thu 2023 và ke khai thue gtgt 2023. VI DAY LA XAY DUNG NO CO DAC THU CHỨ KO PHẢI SAI SÓT HOÁ ĐƠN. (sai sót hoa don là khác)
Thầy ơi cho e hỏi với, th nhà e đã xuất hdon cho kh từ tháng 3/2022 theo tt32, giờ tháng 11/2022 lên tt78 rồi, pải xuất hdon thay thế do e viết sai tên hàng hoá. như bài giảng của thầy, e hiểu là ko cần hủy hdon cũ đúng ko ạ, hoá đơn thay thế theo tt78 mới của e chỉ là hình thức, còn nv của e là đã xảy ra từ tháng 3/2022 đúng ko ạ? do ko ảnh hưởng tới gtri hàng hoá, nên e ko cần làm tờ khai bổ sung thuế gtgt đúng k thầy?
e nói đúng rồi nhé,
Dạ e cảm ơn thầy ạ!!
Thầy ơi kê khai lên bảng kê mua vào, bán ra cũng kê khai theo ngày hoá đơn gốc ạ hay ngày điều chỉnh trên HD ạ.
bang ke mua vao ban ra thi e note lai cac va de e ke khai de phục vu cho cong tac giai trinh sau này thoi, chứ no ko có ý nghĩa
Thầy cho em hỏi thêm hoá đơn đầu vào bị bỏ sót kê khai tại thời điểm phát hiện hay kk bổ sung tại kỳ nhận hđ đó ạ.
@@nguyengiang-pe8sw phat hien di e. Xem video thi bấm cám ơn để ủng hộ tui. Tui có tinh thần trả lời và làm video free cho cac bạn. Có qua có lại e nhé
Vâng em cảm ơn thầy ạ
@@nguyengiang-pe8sw bấm nút cám ơn dưới mỗi video đó e.
Em có hóa đơn mua hàng, Nhà CC xuất Tháng 9/2022 nhưng em chưa Khai, sang tháng 10/2022 NCC xuất lại cho em Hóa đơn với số tiền và nội dung đúng bằng số tiền hóa đơn T9/2022. vậy em sẽ KK hóa đơn phát hành lại T10/2022, đúng không Thầy>
vẫn kê khai tháng 09 e nhe, nói nhà cung cap huy hóa đơn tháng 10 đi
TH hóa đơn xuất tháng 8 chưa khai thuế theo quý, nhưng bị sai địa chỉ công ty, bên NCC xuất hóa đơn thay thế vào tháng 10. Vậy hóa đơn thay thế này kê khai vào quý 3 và hạch toán vào quý 3 hay kê khai vào quý 2 và hạch toán vào tháng 8 ạ?
QUÝ 2 E NHE
Thầy ơi cho e hỏi, e có xuất HĐ bán hàng 5/2022 nhưng bị sai sl và đơn giá nhưng thành tiền thì k thay đổi, e có xuất điều chỉnh lại trong tháng nhưng theo đúng là e chỉ ghi sl và đơn giá thay đổi thôi mà e lại ghi như xuất 1 hoá đơn mới( e bị nhầm là hoá đơn thay thế), h e phải điều chỉnh lại ntn ạ và kê khai ntn ạ. Rất mong phản hồi sớm từ Thầy, Em cảm ơn ạ.
rut kinh nghiem saumnay nen 100% thay the, con gio thi lam dieu chinh hoa don dau tien ghi so am cua hoa don dau tien di la duoc
@@tanhaibui dạ có cần gửi 04ss k thầy ? e xuất âm sl và đơn giá bị sai của HĐ đầu tiên phải k ạ?e cảm ơn thầy ạ.
@@nganguyen-mc4tu GUI CUNG DUOC MA KO GUI CUNG DUOC. ND 123 KO CAN GUI, CON TT78 THI CO GUI.
Anh cho em hỏi: tháng 3 viết HDDT bị sai mã số thuế qua tháng 4 phát hiện lập hóa đơn điều chỉnh cho HD tháng 3 rồi thì HDDT điều chỉnh khi liệt kê bảng kê mua vào không anh? hay chỉ kẹp vào hóa đơn sai sót ? em cảm ơn
KEP VAO HOA DON SAI SÓT THANG 3 LA OK ROI E
@@tanhaibui Dạ cảm ơn anh nhiều
@@Lantran-hy4hl chia se nhe
@@tanhaibui đã chia sẽ
@@Lantran-hy4hl THANKS E
Thưa thầy, tình huống của e là hoá đơn đã xuất T5/2022. Đến T7/2022 khách hàng huỷ ko sử dụng dịch vụ (DV chưa xảy ra). Vì TT78 còn mới e ko nắm bắt được là trường hợp này là huỷ hay điều chỉnh giảm thì e có gửi CV cho Cục thuế để hỏi nhưng CT chưa trả lời mà bên khách hàng hối hoàn tiền lại họ nên e đã làm điều chỉnh giảm. Sau đó thì CT mới phản hồi là trường hợp này phải huỷ. Giờ hoá đơn đã điều chỉnh rồi thì ko được huỷ. Thầy cho em hỏi, trường hợp này là kê khai bổ sung cho tờ khai Q2/22 hay khê khai vào Quý 3/22? Kiểm toán thì nói TH này giảm ko phải do sai sót nên phải kê khai vào Quý phát sinh điều chỉnh. Nhờ thầy tư vấn
Quy 2.
@@tanhaibui E cảm ơn thầy
@@trangla84 ủng hộ bằng nút cám ơn trên video nhé, để tui có tinh thần ra video nhé
Thầy giải thích rất chi tiết ạ. Em muốn hỏi thêm trường hợp tháng 12/2022 xuất hoá đơn sai tên công ty, sai địa chỉ, sai mã số thuế. Đến tháng 3/2023 phát hiện ra sai sót. Như vậy em làm biên bản huỷ hoá đơn và lập hoá đơn thay thế và hạch toán tại tháng 12/2022 đúng ko ạ? Trường hợp này em có phải làm tờ khai bổ sung ko ạ Thầy? Mong Thầy chỉ giúp em ạ
ko lam bo sung. viet hoa don thay the thang 3/2023 la duoc
Em cảm ơn Thầy ạ ❤❤
@@hientrinh8188 dang ky kenh de theo doi
Thầy cho em hỏi thêm ạ. Em đã xuất hoá đơn thay thế vào tháng 3/2023 với thuế suất 8%, Nhưng phía khách hàng là nước ngoài ko duyệt thanh toán với lý do sai thuế suất. Em nên làm như nào trong trường hợp này ạ. Mong thầy chỉ giúp em ạ 😢
@@hientrinh8188 lap hoa don thay the de ve 0%
Thầy ơi giả sử hoá đơn gốc 18/10/2022 tiền hàng 10tr, vat 1tr. Hoá đơn thay thế tháng 2/2023 tien hang 100tr tien thue 10tr nhưng thang 1/2023 báo cáo tài chính 2022 da chốt rồi lãnh đạo k cho sửa thì kê khai bổ sung t10/2022 nhưng htoan vào t2/2023 đc k ạ?
Tuy e
neu no anh huong truc tie doanh thu va chi phi thi 100% chinh lai 2022 (nếu trọng yếu) còn ko trọng yếu ti hach toan 2023 va luu y khi quyết toán thuế TNDN.
còn ko ảnh hưởng doanh thu va chi phi 2022 thi hach toan 2023 cũng ok
@@tanhaibui thầy cho e hỏi xíu nữa. ví dụ e có hoá đơn đầu vào tiền phòng nghỉ của cbcnv 2 tr vat 0,2 tr, nhưng quy chế công ty chỉ cho thanh toán 900k thì chỉ htoán hoá đơn đó tiền hàng là 818k, vat 82k thì có được khấu trừ Vat và cp được trừ k? TH e k htoán vat, thanh toán 900k vào hết cp thì có được tính là cp đc trừ 900k ko?
@@nguyenquochung9104 e hỏi lien tục mà tui chưa thây e ủng hộ bằng cách bấm cảm ơn trên video thế mr hưng
@@tanhaibui e vừa ấn cảm ơn thầy r đó. tk tên Nguyễn Thị Thu Hằng. thầy nhận đc chưa?
Cảm ơn thầy
Thanks e
Cảm ơn bạn!
Thanks e
Cảm ơn bạn!
many thanks e