Vielen Dank für das tolle Video! Eine Frage: wie sieht es bei Plattformen wie Shopify aus? Wären Paypal Abrechnungen über shopify B2B - also wie bei UA-cam etc.?
Im Titel steht TikTok aber leider wird im Video nicht drauf eingegangen :( Und wie läuft das bei Tiktok? Die haben ja einen Hauptsitz in Peking und auch einen Sitz hier in Deutschland aber wie werden TikTok Einnahmen gehandhabt? Wie geht man am besten damit um und worauf sollte man hier achten?
Andere UA-camr zu Steuerfragen: Das hier ist keine Steuerberatung, ich bin kein Steuerberater, wenn ihr Steuerfragen habt, wendet euch an einen Steuerberater! DAS HIER IST KEINE STEUERBERATUNG!! Melchior: Verdient gerne schwarz irgendwie Geld, also solltet ihr nicht machen, aber macht es nicht in der Öffentlichkeit Einfach zu gut 😂 bester Mann
Finde die info über die Kleinunternehmerregelung bei im Ausland erzielten Umsätzen echt Gold wert. Auch wenn die Konstellation bedeutet, dass ich Geld auf der Strecke lasse wegen der Vorsteuer, gibt es mir die Gewissheit, dass ich zunächst einmal alles in Ruhe und ohne steuerliche Konsequenzen ausprobieren kann. Meine größte Sorge war dabei, dass ich gezwungen bin, aufs "große" Gewerbe umzusteigen.
Hi Melchior, könntest du demnächst, falls nochmal ein Video zu diesem Thema bzgl. UA-cam, Twitch etc. kommt auch noch das Unternehmen Valve (Steam) mit einbeziehen? Es gibt mittlerweile immer mehr Indie Entwickler in Deutschland, die ihre Videospiele über Steam verkaufen. Da würde mich ebenfalls interessieren, wie das steuerliche gehandhabt wird, da Steam hierbei wie so eine Art Verleger agiert und ebenfalls keinen Sitz in Europa besitzt.
Mega Video Danke! Du sagst, dass Auslandsumsätze nicht auf die 22k Grenze einzahlen. Wie gebe ich aber dann die Einnahmen in der EüR an? Danke für eure Videos macht weiter so.
In Deiner EÜR hast Du unter 3.1 Betriebseinnahmen einmal den Punkt: "Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer" (Wo alle Einnahmen, die in die Bemesseungsgrenze Deines Kleinunternehmerstatuses mit einbezogen werden, fallen) und darunter "Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer: davon NICHT STEUERBARE Umsätze" - hier würde ich jenes eintragen. (Das ist meine Vermutung nach mehrstündigem Beschäftigen mit der Thematik und einigen Rückfragen; aber natürlich übernehme ich hierfür keine Gewährleistung.)
Wie ist das als Kleinunternehmer mit Umsätzen aus Tiktok, UA-cam etc. muss man da ebenfalls eine pro Forma Rechnung mit Hinweis auf Reverse Charge Verfahren und UmsatzsteuerID Nr. erstellen und in dem Fall genauso wie ein Regelunternehmer auftreten oder darf man sich wie eine Privatperson behandeln lassen wie bei Einkäufen im Ausland?
Für mich wäre noch interessant, ob ich euere Kontist Dienstleistung (Konto+Steuerservice) ebenfalls ansetzen kann und wie hoch? Für einen kleinen Streamer erscheinen, die 179€ im Monat recht viel. Danke für eine Antwort und das tolle Video!
Ich hab grad echt Probleme mit dem Ganzen Thema. Kannst du vlt mal ein Video dazu machen, was man z.B. sagen darf oder was allgemein Rechtlich zu Bedenken ist. Danke!
Also ich habe seit März 2022 einen Steuerberater, der hat mir das auch schon so erklärt. Lebe aber in Österreich. Wahrscheinlich war das Gesetz da schon vor dem EGH Urteil :)
Ich hab Buchführung und Steuerrecht in meiner Ausbildung ja nie besonders gemocht, aber dank deiner Videos entwickle ich mich tatsächlich noch zum Nerd…😂 Danke hierfür 👍🏻
Mich würde jetzt noch interessieren, wenn man als Selbstständige (mit Kleinunternehmerregelung) einen monatlichen Gutschein für den Onlineshop der Firma bekommt. Ob man dort dann auch Umsatzsteuer abführen muss oder ob man den Wert des Gutscheins nur zu den Einnahmen mit hinzufügt? Danke im Voraus:)
Fand das Video sehr sehr hilfreich, danke dafür.. gibts irgendwo Videos, wie man anhand eines Beispiels sieht, wie bei sowas die Buchführung aussehen sollte? Bin jetzt etwas irritiert 😂
Wenn der Kunde der Proforma-Rechnung zum Beispiel Twitch in den USA ist, was gibt man dann als Steuernummer an? Eine Umsatzsteuernummer gibt es dann ja nicht. Danke für das Video!
Wie sieht es bei B2B Beziehungen mit einem Drittland aus mit der Umsatzsteuer? 0% stand im Video, aber ist es dann auch wegen Reverse Charge oder gilt dann eine andere Regelung?
Moin ,,, wie sieht es denn aus ,,, wenn ich einen Rechner für's Gewerbe auf auf Raten z.B. bei Otto gekauft habe ,,, kann man den denn absetzen ,, als Ausgabe ?
Zu Auslandsumsätze gelten nicht zur 22k-Grenze bei Kleinunternehmerregelung: gibts dazu ein Gesetz, wo ich das mal nachlesen könnte? Und gilt das auch für die 50k-Grenze im laufenden Jahr? Das hab ich bislang noch nie irgendwo gelesen und würde ich gern mal genauer recherchieren wollen... Wenn ich das also richtig verstehe: solange die Umsätze im Ausland zusammen gekommen sind und damit umsatzsteuerfrei sind und auch meine Inlandsumsätze unterhalb der 22k-Grenze bleiben, kann ich in der Kleinunternehmerregelung drin bleiben? Selbst wenn ich, z.B. 72.000 Auslands-Umsätze mache, richtig? Und wie sieht es mit der Gewerbesteuer aus? Gilt das da auch oder wird da der Gesamtumsatz als Basis genommen?
Vielen Dank für klasse Content! Wie ist es, wenn man mobile Apps über Google Play Store und App Store vertreibt? Hat man da auch ähnlich wie bei Udemy, eine Geschäftsbeziehung mit Google und Apple und nicht mit den einzelnen App Käufern?
Wenn Twitch mich aber über PayPal auszahlt und nicht direkt auf mein Bankkonto ist mein Geschäftspartner aber trotzdem twitch und nicht PayPal und da würde auch nur die reverse-charge-rechnung reichen? LG Franzi
Kurze Frage zur USt.-ID: Bei Twitch handelt es sich um ein Unternehmen mit Firmensitz in den USA. Wird dafür auch eine USt.-ID benötigt oder brauche ich diese Nummer bei EU Ländern?
Hallo erstmal vielen Dank für dein tolles Video. Ich eine sehr spezielle Frage, die eigendlich jeden UA-camr betrifft der Einnahmen erzielt. Alle die einen Vlog betreiben, speziell über ihr Leben Videos machen und dabei ordentliche einnahemn erzielen, benötigen ständig neue Projekte um ihre Zuschauer zu halten. Ich nehme das bsp. Kochen. Ich will ein spezielles Rezept Kochen, kaufe alle dazu benötigten Lebensmittel. Zählen dann diese als Ausgabe? Oder ich erstelle einen Film wie eine (meine) Frau in Mittelaltersachen Äpfel pflügt, Kräuter sammelt etc...dafür benötigen wir aber einen Korb, die Anziehsachen etc. sind das dann ebenfalls ausgaben? Vielen dank falls ihr mir darauf ein Antwort geben könntet.
Ich befasse mich ja gerade mit dem Thema aus deinem Video, inhaltlich sehr schön. Finde aber als kritikpunkt das Schneiden der Cam, diese Unsauberen Anreihung von Bildmaterial.
Gutes Video aber heißt es nun, dass ich als Content Creator und Kleinunternehmen über die Einkommensteuererklärung den neuen PC für die Erstellung auch bei Null Einnahmen voll absetzen kann oder zu mindestens 90% und diese in der EÜR angeben muss oder geht es auch über den anderen Part unter Werbungskosten?
Hi Melchior! Wie sieht es denn bei TikTok aus? Gilt hier auf die Donations/Subs/Video-Einnahmen auch Reverse Charge? Finde hierzu leider weit und breit nichts :D Vielen Dank! :)
Das, was du zu Paypal sagst, gilt auch wenn ich auf Instagram eine Kaffeekasse verlinkt habe (Ko-Fi), worüber mir die Leute direkt was auf mein Paypal-Konto "spenden", oder?
Ich muss noch keine Umsatzsteuer bezahlen, aber bei YT-Mitgliedschaften & Spenden wird beim Endkunden Mehrwertsteuer angezeigt, bekomme ich dann mehr YT einnahmen, damit das richtig ist?
Danke für das hilfreiche Video! Aber buche ich die Donations über PayPal dann einfach ohne Belege, wenn ich keine Rechnung schreibe? Oder gibt es eine andere Möglichkeit das zu belegen (abgesehen von den Kontoauszügen)?
Wieso sind denn Donations, die ungefragt über Paypal reinkommen, überhaupt umsatzsteuerpflichtig? Da findet doch in der Regel kein Leistungsaustausch statt, oder? Wäre das somit nicht eher eine Schenkung?
Ist Payoneer auch sowas wie PayPal? Also sollte ich beim Abheben bei Tiktok die normale Banküberweisung, PayPal, oder Payoneer nehmen? Bei Banküberweisung und PayPal muss ich halt Gebühren zahlen…
Heißt das ich muss meine Einnahmen von Patreon gar nicht in der Umsatzsteuer-Erklärung angeben und somit auch nicht in der zusammenfassenden Meldung wegen Reverse-Charge Einnahmen? (weil es gar keine sind)
Was ist mit deutschen Abo-Plattformen? Ich habe meinen Sonderkpntent bei Steady, dort werden bereits 19% Mehrwertsteuer(?) durch Steady als Plattform verrechnet. Muss ich das dann nochmal auf die Erträge abführen, oder ist das damit erledigt und ich reiche die Steady Abrechnung ein auf der bereits 19% abgezogen sind? Hoffe das war nachvollziehbar 😅
Hallo, Ich bin neu als Content Creator kleiner Streamer. Muss ich unbedingt ein Geschäftskonto bei Paypal haben ? Ich habe leider keine zweite Handynummer für Paypal Geschäftskonto. Kann ich alles auf Privat bestellen für mein Stream etc und dann ausdrucken die Belege etc ? Das Finanzamt will ja nicht Paypal sehen sondern nur die Belege oder ?
Gibt es schon ein Video über UA-camkanal beginnen als Vollzeit-Angestellter, gesetzlich versichert? Man findet dazu wenig Infos, und unterschiedliche Angaben. Gewerbe anmelde ja/nein oder einfach Einnahmen in der Steuererklärung angeben?
Wenn du Gewinnerzielungsabsichten hast, dann solltest du auf jeden Fall ein Gewerbe anmelden. Allein schon, weil du dann auch deine Kosten steuerlich geltend machen kannst. Wie du dich nebenberuflich Selbstständig machst, findest du hier: ua-cam.com/video/cX_23mCmDzQ/v-deo.html Alles über Krankenversicherung und Selbstständigkeit: ua-cam.com/video/WMLLIqJ2rVI/v-deo.html Alles über nebenberufliche Selbstständigkeit: ua-cam.com/video/69st94hMBx0/v-deo.html
Vielen Dank 🙏 Eine Frage aber Wenn ich UA-cam nebenberuflich mach Und bsp 30.000 verdiene in meinem Job Und bei UA-cam 1.000€ sind das am Ende des Jahres 31.000 Wenn ich dann ein Produkt erhalte worüber ich ein Video machen muss.. und ich behalten kann (auch wenn es nur in der Ecke liegt) und das Produkt 500€ kostet Zählt das dann auch zur Einnahme Habe ich dann 31.500 verdient ? Obwohl das Produkt anschließen in der Ecke liegt oder ich es dann verkaufe aber statt 500€ nur 200€ bekomme (da gebraucht) Dann mach ich ja mit solchen Produkten / Kooperationen ein minus Geschäft ?
Wenn man sich etwas für 500 € kauft und es nie benutzt, muss man es ja trotzdem auch bezahlen. Und wenn du es dann noch für 200 € wieder verkaufst, dann hast du sogar 700 € Gewinn gemacht am Ende durch dieses Produkt. An deiner Stelle würde ich das Produkt entweder verlosen oder zurückschicken. Sonst musst du glaubwürdig dokumentieren, dass du es wirklich nur für Videos verwendest.
Ist es also so, dass für eine gemeinnützige Körperschaft die Einnahmen aus z. B. einer Twitch-Partnerschaft (als langfristige Verpachtung von Nutzungsrechten) unter die Vermögensverwaltung fallen und damit regelmäßig steuerfrei sind?
interssantes video - in bezug was du zum PstTG gesagt hast wären aber somit umsätze auf only fans o.ä. plattformen nicht von den plattformen selbst zu melden mangels deren einordnung als platfrom nach dem PstTG da keine direkte geschäftsbeziehung zwischen dem creator und dem endkunden bzw da es sich um keine ware im sinn des § 5 PstTG handelt wenn ich das richtig verstanden habe :)
Grundsätzlich hast du Recht 👍 Aber ich kann nicht vollkommen ausschließen, dass die Plattform-Definition vom PStTG eine andere ist als die vom UStG. Das passiert tatsächlich immer wieder: Zum Beispiel ist der Unternehmerbegriff im EStG ein anderer als im UStG. Oder ein Künstler ist im EStG anders definiert als von der Künstlersozialkasse.
Das kann ich dir tatsächlich gar nicht so genau sagen, weil ich noch nie die Abrechnung von denen gesehen habe. Wenn du mir eine mal bei Instagram schickst, schaue ich drauf und kann dir was dazu sagen.
@@STEUERFIT.Selbststaendige Noch habe ich keine, weil ich das ganze jetzt erst anfange. 😀 Man verkauft dort Lizenzen für die Nutzung der einzelnen Beat´s, anschließend geht das Geld auf PayPal oder Stripe. Wenn ich das Gewerbe angemeldet und mich beim Finanzamt registriert habe, dann schicke ich dir gerne eine auf Insta😉 Interessant wäre, ob man sich die Rechnungen da auch sparen könnte, wenn man die Kleinunternehmerregelung nutzt? Sofern ich alles richtig verstanden habe 😄 LG Adrian
ich habe vor diesem Video ein anderes Video deines Kanales angeschaut, in dem es um Versteuerung/Umsatzsteuer der Donations etc. ging. Es klang wahnsinnig kompliziert und dann sehe ich dieses Video hier, bei dem gesagt wird, wenn man auf youtube/twitch etc "Contant created", muß man keine Umsatzteuern (mehr) zahlen, von wegen Firmensitz im Ausland. Nur mal schnell zusammengefasst: das Video mit den Donations versteuern ist daher hinfällig? Alles was ich tun muß, um Videos mit der Absicht, Gewinn zu erwirtschaften, ist, mich beim Finanzamt als Selbstständger anmelden?
Das super komplizierte Video bezieht sich auf Donations, die direkt von Zuschauern kommen (zB per PayPal) Solang du das Geld nur von UA-cam, Twitch und Co bekommst, ist das sehr einfach mit der Umsatzsteuer 🙂 Du musst ein Gewerbe anmelden und dich beim Finanzamt registrieren.
Interessantes video, kurze Frage dazu, falls du den Kommentar überhaupt siehst. Wenn man jetzt einen Patreon account hat und seine donations darüber bekommt, aber sich das ganze auf Paypal auszahlen lässt und dann erst aufs Bankkonto ist das mit der Umsatzsteuer ja kein Problem, oder? In dem Fall wäre mein "Geschäftsparnter" Patreon, der würde Paypal als Zahlungsabwickler nutzen und da Paypal sich nicht dazwischen stellt kann ich einfach Patreon als Verantwortlichen eintragen und so meine Rechnung schreiben, richtig?
@@STEUERFIT.Selbststaendige danke, letzte wichtige frage, beispiel: ich erhalte 1000€ von facebook/youtube. diese 1000€ fallen NUR unter das reverse-charge-verfahren und nicht unter steuerpflichtige Umsätze (also meine umsätze innerhalb deutschlands). man macht beides getrennt, ist das richtig?
Hi Melchior, super Video! Wie sieht es bezüglich Gewerbe vs. Freiberuflichkeit aus, wenn der oder die Content Creatorin auch zeitgleich Musikerin ist. Zum Thema "Influencer/Content CreatorInnen" sind in der Regel keine KünstlerInnen, stellt sich mir nur die Frage, warum dann die KSK in ihrem Katalog die "InfluencerInnen" mit aufgenommen hat (?) Widerspricht sich das dann nicht? Liebe Grüße
@@STEUERFIT.Selbststaendige nicht nur verwirrend, sondern man bekommt das schlechteste aus beiden Welten. Freiberufler haben einige Vorteile wie z.B. von IHK befreit, können nicht zur Bilanzierung gewzungen werden, keine Gewerbesteuer. Also kann es sein, dass man als Influencer Pflichtversichert ist in der KSK UND ein Gewerbe benötigt...
Bestimmt jetzt eigentlich auch der Europäische Gerichtshof über deutsche Steuern und Steuerregelungen ? Und nicht nur das deutsche Finanzgericht und der BFH als Berufungsinstanz. 🤔⚖
9:00 Aber Liebhaberei ist doch auch etwas gutes, im Nebenerwerb. Besonders wenn man wirklich YT eher als Hobby anschaut und mein Hobby soll sich nur selber tragen mit Einnahmen. Wenn das Finanzamt mich als Liebhaber einstuft und mich dann in Ruhle lässt, ist doch alles gut. Wenn ich in den letzten 3 Jahren 3000 Einnhamen hatte und 3000 EURO Ausgaben hatte, was fordert dann das Finanzamt zurück, ohne Abschreibungen usw.... Wenn meine EInnhamen als Liebhaberei eingestuft wird, OK dann kann ich mein Einkommen nicht drücken aber meine 3000 Einnahmen habe ich dennoch gesichert ohne Steuerabzug. ODER Zum Beispiel ich mache Videos über Kreuzfahrtschiffe: Ich bekomme eine Reise im Wert von 1000 geschenkt um darüber zu berichten, die Flugreise zum Hafen für 1000 Euro muss ich selber bezahlen. Als Liebhaber bin ich doch dann fein raus und habe dennoch einen schönen günstigen Urlaub gehabt. Oder was wäre wenn ich eine YT Kanal hätte und jeden Monat 100EURO an Geldgeschänke über Paypall erhalten würde. Geldgeschenke sind ja wieder etwas anderes im Steuerrecht! Keine Geld als Spende sondern Geschenk!
@@STEUERFIT.Selbststaendige Also spezifisch die Struktur aus dem Video wie z.B. bei UA-cam, dass der Entwickler nur eine Vertragsbeziehung mit Apple hat und nur Apple eine Rechnung stellen muss und Apple das Geschäft mit den Endkunden gesondert regelt.
Wie ist das mit Content über meine Autos? Kann ich diese als Ausgabe im Nebengewerbe zu meinem Hauptjob anrechnen? FAHRKOSTEN USW? ( Fahrtenbuch notwendig?)
Leider nicht.... Donations, die ein Streamer im Zusammenhang mit seinen Streaming-Aktivitäten erhält, sind als steuerpflichtiges Einkommen zu behandeln. Diese Zahlungen stellen Entgelte für die erbrachten Unterhaltungsleistungen dar und sind daher als Betriebseinnahmen zu erfassen. Es handelt sich nicht um steuerfreie Trinkgelder, da die Zahlungen in einem unmittelbaren Zusammenhang mit der erbrachten Leistung stehen und somit als Gegenleistung für die Dienstleistung des Streamers anzusehen sind. Auch umsatzsteuerlich sind Donations als steuerpflichtige Entgelte für sonstige Leistungen zu behandeln. Das FG Düsseldorf hat 2022 entschieden (FG Düsseldorf, Urteil v. 4.3.2022, 1 K 2812/19 U), dass freiwillige Zahlungen der Zuschauer an den Streamer der Umsatzsteuer unterliegen, da sie als Entgelt für die erbrachten Unterhaltungsleistungen anzusehen sind. Diese Leistungen sind nicht von der Umsatzsteuer befreit und unterliegen dem Regelsteuersatz, da es sich um elektronische sonstige Leistungen handelt, für die der ermäßigte Steuersatz ausgeschlossen ist.
@@STEUERFIT.Selbststaendige ich muss zugeben, dass ich das Urteil des fg Düsseldorf nicht kenne, aber das würde ich weiter bis zum eugh weiterklagen. Im Zusammenhang mit einem livestream und Trinkgelder ist das nicht richtig. Donations sind spenden/Trinkgelder (das sagt schon die Übersetzung) die an keinerlei (berechenbare) Leistungen geknüpft sind. (Eine Mitgliedschaft wäre etwas anderes). Es ist gleichzusetzen mit einem Trinkgeld im Restaurant. Also steuerfrei. Unfruchtbar bleibt unrecht.
Meine persönliche Erfahrung ist eher, dass eine gute Versicherung mehr bringt als eine UG. Auch bei einer UG haftet der Geschäftsführer oft, wenn er fahrlässig handelt.
TikTok wird zwar in der Überschrift genannt, aber nicht im Video behandelt. Zählt, zu Unternehmen im Ausland, richtig? Schreibt man ne proforma Rg. pro Stream/ Monat oder nur Auszahlung?
@@SylvieWhisperASMR "Hallo, ich suche in den Kommentaren in der Hoffnung, dass ich irgendetwas über TikTok erfahre. Hast du eventuell irgendetwas darüber herausgefunden, wie es steuerlich mit TikTok bzw. dem TikTok Creator-Programm aussieht?
► Mein Steuer-Buch für Gründer & Selbstständige: steuerfit.tv/40RkiQb
► Mein Gründer-Seminar (10% Rabatt mit dem Code STEUERFIT): steuerfit.tv/gruenderseminar
Sehr geiles Video 👍🏼 ich finde es geil, wie viel Mehrwert du bietest und direkt auf diese Nische influencer eingehst.
Was für ein genialer Kanal 😮 Danke für die ganzen Tipps 💵💸
DANKESCHÖÖÖÖN, dein VIDEO RETTET MICH !!!!!
Absolut top. Danke.
Vielen Dank für das tolle Video! Eine Frage: wie sieht es bei Plattformen wie Shopify aus? Wären Paypal Abrechnungen über shopify B2B - also wie bei UA-cam etc.?
Im Titel steht TikTok aber leider wird im Video nicht drauf eingegangen :( Und wie läuft das bei Tiktok? Die haben ja einen Hauptsitz in Peking und auch einen Sitz hier in Deutschland aber wie werden TikTok Einnahmen gehandhabt? Wie geht man am besten damit um und worauf sollte man hier achten?
Die haben ihren Sitz doch auch in Irland oder?
Gebe dir Recht, finde nirgendwo Infos dazu :( hast du mittlerweile etwas gefunden?
Andere UA-camr zu Steuerfragen:
Das hier ist keine Steuerberatung, ich bin kein Steuerberater, wenn ihr Steuerfragen habt, wendet euch an einen Steuerberater! DAS HIER IST KEINE STEUERBERATUNG!!
Melchior:
Verdient gerne schwarz irgendwie Geld, also solltet ihr nicht machen, aber macht es nicht in der Öffentlichkeit
Einfach zu gut 😂 bester Mann
Was ich bei dem ganzen mitnehme ist das unsernsteuerrecht total Banane ist.Danke für die Infos
Finde die info über die Kleinunternehmerregelung bei im Ausland erzielten Umsätzen echt Gold wert. Auch wenn die Konstellation bedeutet, dass ich Geld auf der Strecke lasse wegen der Vorsteuer, gibt es mir die Gewissheit, dass ich zunächst einmal alles in Ruhe und ohne steuerliche Konsequenzen ausprobieren kann.
Meine größte Sorge war dabei, dass ich gezwungen bin, aufs "große" Gewerbe umzusteigen.
vielen lieben Dank für das tolle informative Video, gern abonniert und auf facebook geteilt- weiter so
Hi Melchior, könntest du demnächst, falls nochmal ein Video zu diesem Thema bzgl. UA-cam, Twitch etc. kommt auch noch das Unternehmen Valve (Steam) mit einbeziehen? Es gibt mittlerweile immer mehr Indie Entwickler in Deutschland, die ihre Videospiele über Steam verkaufen. Da würde mich ebenfalls interessieren, wie das steuerliche gehandhabt wird, da Steam hierbei wie so eine Art Verleger agiert und ebenfalls keinen Sitz in Europa besitzt.
Mega Video Danke! Du sagst, dass Auslandsumsätze nicht auf die 22k Grenze einzahlen. Wie gebe ich aber dann die Einnahmen in der EüR an? Danke für eure Videos macht weiter so.
In Deiner EÜR hast Du unter 3.1 Betriebseinnahmen einmal den Punkt: "Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer" (Wo alle Einnahmen, die in die Bemesseungsgrenze Deines Kleinunternehmerstatuses mit einbezogen werden, fallen) und darunter "Betriebseinnahmen als umsatzsteuerlicher Kleinunternehmer: davon NICHT STEUERBARE Umsätze" - hier würde ich jenes eintragen. (Das ist meine Vermutung nach mehrstündigem Beschäftigen mit der Thematik und einigen Rückfragen; aber natürlich übernehme ich hierfür keine Gewährleistung.)
Wie ist das als Kleinunternehmer mit Umsätzen aus Tiktok, UA-cam etc. muss man da ebenfalls eine pro Forma Rechnung mit Hinweis auf Reverse Charge Verfahren und UmsatzsteuerID Nr. erstellen und in dem Fall genauso wie ein Regelunternehmer auftreten oder darf man sich wie eine Privatperson behandeln lassen wie bei Einkäufen im Ausland?
Sehr tolles video!
Für mich wäre noch interessant, ob ich euere Kontist Dienstleistung (Konto+Steuerservice) ebenfalls ansetzen kann und wie hoch? Für einen kleinen Streamer erscheinen, die 179€ im Monat recht viel. Danke für eine Antwort und das tolle Video!
Ich hab grad echt Probleme mit dem Ganzen Thema. Kannst du vlt mal ein Video dazu machen, was man z.B. sagen darf oder was allgemein Rechtlich zu Bedenken ist. Danke!
Also ich habe seit März 2022 einen Steuerberater, der hat mir das auch schon so erklärt. Lebe aber in Österreich. Wahrscheinlich war das Gesetz da schon vor dem EGH Urteil :)
Ich hab Buchführung und Steuerrecht in meiner Ausbildung ja nie besonders gemocht, aber dank deiner Videos entwickle ich mich tatsächlich noch zum Nerd…😂 Danke hierfür 👍🏻
Mich würde jetzt noch interessieren, wenn man als Selbstständige (mit Kleinunternehmerregelung) einen monatlichen Gutschein für den Onlineshop der Firma bekommt. Ob man dort dann auch Umsatzsteuer abführen muss oder ob man den Wert des Gutscheins nur zu den Einnahmen mit hinzufügt?
Danke im Voraus:)
Fand das Video sehr sehr hilfreich, danke dafür.. gibts irgendwo Videos, wie man anhand eines Beispiels sieht, wie bei sowas die Buchführung aussehen sollte? Bin jetzt etwas irritiert 😂
Wenn der Kunde der Proforma-Rechnung zum Beispiel Twitch in den USA ist, was gibt man dann als Steuernummer an? Eine Umsatzsteuernummer gibt es dann ja nicht.
Danke für das Video!
Ja cool, dickes Danke!
Wie sieht es bei B2B Beziehungen mit einem Drittland aus mit der Umsatzsteuer? 0% stand im Video, aber ist es dann auch wegen Reverse Charge oder gilt dann eine andere Regelung?
Moin ,,, wie sieht es denn aus ,,, wenn ich einen Rechner für's Gewerbe auf auf Raten z.B. bei Otto gekauft habe ,,, kann man den denn absetzen ,, als Ausgabe ?
Zu Auslandsumsätze gelten nicht zur 22k-Grenze bei Kleinunternehmerregelung: gibts dazu ein Gesetz, wo ich das mal nachlesen könnte? Und gilt das auch für die 50k-Grenze im laufenden Jahr? Das hab ich bislang noch nie irgendwo gelesen und würde ich gern mal genauer recherchieren wollen...
Wenn ich das also richtig verstehe: solange die Umsätze im Ausland zusammen gekommen sind und damit umsatzsteuerfrei sind und auch meine Inlandsumsätze unterhalb der 22k-Grenze bleiben, kann ich in der Kleinunternehmerregelung drin bleiben?
Selbst wenn ich, z.B. 72.000 Auslands-Umsätze mache, richtig?
Und wie sieht es mit der Gewerbesteuer aus? Gilt das da auch oder wird da der Gesamtumsatz als Basis genommen?
Vielen Dank für klasse Content!
Wie ist es, wenn man mobile Apps über Google Play Store und App Store vertreibt?
Hat man da auch ähnlich wie bei Udemy, eine Geschäftsbeziehung mit Google und Apple und nicht mit den einzelnen App Käufern?
Wenn Twitch mich aber über PayPal auszahlt und nicht direkt auf mein Bankkonto ist mein Geschäftspartner aber trotzdem twitch und nicht PayPal und da würde auch nur die reverse-charge-rechnung reichen? LG Franzi
Kurze Frage zur USt.-ID: Bei Twitch handelt es sich um ein Unternehmen mit Firmensitz in den USA. Wird dafür auch eine USt.-ID benötigt oder brauche ich diese Nummer bei EU Ländern?
Hallo erstmal vielen Dank für dein tolles Video. Ich eine sehr spezielle Frage, die eigendlich jeden UA-camr betrifft der Einnahmen erzielt. Alle die einen Vlog betreiben, speziell über ihr Leben Videos machen und dabei ordentliche einnahemn erzielen, benötigen ständig neue Projekte um ihre Zuschauer zu halten. Ich nehme das bsp. Kochen. Ich will ein spezielles Rezept Kochen, kaufe alle dazu benötigten Lebensmittel. Zählen dann diese als Ausgabe? Oder ich erstelle einen Film wie eine (meine) Frau in Mittelaltersachen Äpfel pflügt, Kräuter sammelt etc...dafür benötigen wir aber einen Korb, die Anziehsachen etc. sind das dann ebenfalls ausgaben? Vielen dank falls ihr mir darauf ein Antwort geben könntet.
Ich befasse mich ja gerade mit dem Thema aus deinem Video, inhaltlich sehr schön. Finde aber als kritikpunkt das Schneiden der Cam, diese Unsauberen Anreihung von Bildmaterial.
Das Video ist ein Zusammenschnitt von einem Livestream. Da passt leider nicht immer alles zu 100% :)
@@STEUERFIT.Selbststaendige das erklärt auch die Fragen 👍
Gutes Video aber heißt es nun, dass ich als Content Creator und Kleinunternehmen über die Einkommensteuererklärung den neuen PC für die Erstellung auch bei Null Einnahmen voll absetzen kann oder zu mindestens 90% und diese in der EÜR angeben muss oder geht es auch über den anderen Part unter Werbungskosten?
Hi Melchior! Wie sieht es denn bei TikTok aus? Gilt hier auf die Donations/Subs/Video-Einnahmen auch Reverse Charge? Finde hierzu leider weit und breit nichts :D Vielen Dank! :)
Das, was du zu Paypal sagst, gilt auch wenn ich auf Instagram eine Kaffeekasse verlinkt habe (Ko-Fi), worüber mir die Leute direkt was auf mein Paypal-Konto "spenden", oder?
Ich muss noch keine Umsatzsteuer bezahlen, aber bei YT-Mitgliedschaften & Spenden wird beim Endkunden Mehrwertsteuer angezeigt, bekomme ich dann mehr YT einnahmen, damit das richtig ist?
Danke für das hilfreiche Video! Aber buche ich die Donations über PayPal dann einfach ohne Belege, wenn ich keine Rechnung schreibe? Oder gibt es eine andere Möglichkeit das zu belegen (abgesehen von den Kontoauszügen)?
Schau dir mal dieses Video dazu an: ua-cam.com/video/HfXhu3xrvog/v-deo.html
Herzlichen Dank!!
Wenn ich auf UA-cam beziehungsweise TikTok food Reviews mache, darf ich dann das Essen absetzen, welches ich im Video probiere?
Und kann ich diese Proforma - Rechnung auch als Kleinunternehmer so schreiben für meine Unterlagen ?
Ja 👍
Endlich mal Verständlich,
aber mal eine Blöde Frage : unterliegt diese Art eigtl. der doppelten Buchführung oder der einfachen ?
Wieso sind denn Donations, die ungefragt über Paypal reinkommen, überhaupt umsatzsteuerpflichtig? Da findet doch in der Regel kein Leistungsaustausch statt, oder? Wäre das somit nicht eher eine Schenkung?
Ist Payoneer auch sowas wie PayPal? Also sollte ich beim Abheben bei Tiktok die normale Banküberweisung, PayPal, oder Payoneer nehmen? Bei Banküberweisung und PayPal muss ich halt Gebühren zahlen…
Heißt das ich muss meine Einnahmen von Patreon gar nicht in der Umsatzsteuer-Erklärung angeben und somit auch nicht in der zusammenfassenden Meldung wegen Reverse-Charge Einnahmen? (weil es gar keine sind)
Wie sieht das dann aus mit Donations in Form von Gutscheinen? :) ich nehme mal an, das kann wie eine PayPal Donation behandelt werden oder?
Was ist mit deutschen Abo-Plattformen? Ich habe meinen Sonderkpntent bei Steady, dort werden bereits 19% Mehrwertsteuer(?) durch Steady als Plattform verrechnet.
Muss ich das dann nochmal auf die Erträge abführen, oder ist das damit erledigt und ich reiche die Steady Abrechnung ein auf der bereits 19% abgezogen sind?
Hoffe das war nachvollziehbar 😅
Spielt es eine Rolle wenn die Paypal Zahlung als "Freunde und Familie" getätigt wird?
Was denn mit sachgaben aus dem Ausland=
Hallo,
Ich bin neu als Content Creator kleiner Streamer.
Muss ich unbedingt ein Geschäftskonto bei Paypal haben ?
Ich habe leider keine zweite Handynummer für Paypal Geschäftskonto.
Kann ich alles auf Privat bestellen für mein Stream etc und dann ausdrucken die Belege etc ?
Das Finanzamt will ja nicht Paypal sehen sondern nur die Belege oder ?
Gibt es schon ein Video über UA-camkanal beginnen als Vollzeit-Angestellter, gesetzlich versichert? Man findet dazu wenig Infos, und unterschiedliche Angaben. Gewerbe anmelde ja/nein oder einfach Einnahmen in der Steuererklärung angeben?
Wenn du Gewinnerzielungsabsichten hast, dann solltest du auf jeden Fall ein Gewerbe anmelden. Allein schon, weil du dann auch deine Kosten steuerlich geltend machen kannst.
Wie du dich nebenberuflich Selbstständig machst, findest du hier: ua-cam.com/video/cX_23mCmDzQ/v-deo.html
Alles über Krankenversicherung und Selbstständigkeit: ua-cam.com/video/WMLLIqJ2rVI/v-deo.html
Alles über nebenberufliche Selbstständigkeit: ua-cam.com/video/69st94hMBx0/v-deo.html
Vielen Dank 🙏
Eine Frage aber
Wenn ich UA-cam nebenberuflich mach
Und bsp 30.000 verdiene in meinem Job
Und bei UA-cam 1.000€ sind das am Ende des Jahres 31.000
Wenn ich dann ein Produkt erhalte worüber ich ein Video machen muss.. und ich behalten kann (auch wenn es nur in der Ecke liegt) und das Produkt 500€ kostet
Zählt das dann auch zur Einnahme
Habe ich dann 31.500 verdient ?
Obwohl das Produkt anschließen in der Ecke liegt oder ich es dann verkaufe aber statt 500€ nur 200€ bekomme (da gebraucht)
Dann mach ich ja mit solchen Produkten / Kooperationen ein minus Geschäft ?
Wenn man sich etwas für 500 € kauft und es nie benutzt, muss man es ja trotzdem auch bezahlen. Und wenn du es dann noch für 200 € wieder verkaufst, dann hast du sogar 700 € Gewinn gemacht am Ende durch dieses Produkt.
An deiner Stelle würde ich das Produkt entweder verlosen oder zurückschicken. Sonst musst du glaubwürdig dokumentieren, dass du es wirklich nur für Videos verwendest.
Ist es also so, dass für eine gemeinnützige Körperschaft die Einnahmen aus z. B. einer Twitch-Partnerschaft (als langfristige Verpachtung von Nutzungsrechten) unter die Vermögensverwaltung fallen und damit regelmäßig steuerfrei sind?
interssantes video - in bezug was du zum PstTG gesagt hast wären aber somit umsätze auf only fans o.ä. plattformen nicht von den plattformen selbst zu melden mangels deren einordnung als platfrom nach dem PstTG da keine direkte geschäftsbeziehung zwischen dem creator und dem endkunden bzw da es sich um keine ware im sinn des § 5 PstTG handelt wenn ich das richtig verstanden habe :)
Grundsätzlich hast du Recht 👍
Aber ich kann nicht vollkommen ausschließen, dass die Plattform-Definition vom PStTG eine andere ist als die vom UStG.
Das passiert tatsächlich immer wieder: Zum Beispiel ist der Unternehmerbegriff im EStG ein anderer als im UStG. Oder ein Künstler ist im EStG anders definiert als von der Künstlersozialkasse.
Wie sieht es mit der Umsatzsteuer bei Verkauf von Beats über Beatstars aus? LG Adrian
Das kann ich dir tatsächlich gar nicht so genau sagen, weil ich noch nie die Abrechnung von denen gesehen habe.
Wenn du mir eine mal bei Instagram schickst, schaue ich drauf und kann dir was dazu sagen.
@@STEUERFIT.Selbststaendige Noch habe ich keine, weil ich das ganze jetzt erst anfange. 😀 Man verkauft dort Lizenzen für die Nutzung der einzelnen Beat´s, anschließend geht das Geld auf PayPal oder Stripe. Wenn ich das Gewerbe angemeldet und mich beim Finanzamt registriert habe, dann schicke ich dir gerne eine auf Insta😉 Interessant wäre, ob man sich die Rechnungen da auch sparen könnte, wenn man die Kleinunternehmerregelung nutzt? Sofern ich alles richtig verstanden habe
😄 LG Adrian
Moin, wie sieht das aus wenn ich mit TikTok monatlich um die 400€ verdiene. Zählt das dann quasi als „Mini Job“ und wäre nicht Steuer Pflichtig?
Nein, das sind Einkünfte aus Gewerbebetrieb und sind voll steuerpflichtig.
ich habe vor diesem Video ein anderes Video deines Kanales angeschaut, in dem es um Versteuerung/Umsatzsteuer der Donations etc. ging. Es klang wahnsinnig kompliziert und dann sehe ich dieses Video hier, bei dem gesagt wird, wenn man auf youtube/twitch etc "Contant created", muß man keine Umsatzteuern (mehr) zahlen, von wegen Firmensitz im Ausland.
Nur mal schnell zusammengefasst: das Video mit den Donations versteuern ist daher hinfällig?
Alles was ich tun muß, um Videos mit der Absicht, Gewinn zu erwirtschaften, ist, mich beim Finanzamt als Selbstständger anmelden?
Das super komplizierte Video bezieht sich auf Donations, die direkt von Zuschauern kommen (zB per PayPal)
Solang du das Geld nur von UA-cam, Twitch und Co bekommst, ist das sehr einfach mit der Umsatzsteuer 🙂
Du musst ein Gewerbe anmelden und dich beim Finanzamt registrieren.
@@STEUERFIT.Selbststaendige perfekt. Ich danke dir ☺️
Interessantes video, kurze Frage dazu, falls du den Kommentar überhaupt siehst.
Wenn man jetzt einen Patreon account hat und seine donations darüber bekommt, aber sich das ganze auf Paypal auszahlen lässt und dann erst aufs Bankkonto ist das mit der Umsatzsteuer ja kein Problem, oder? In dem Fall wäre mein "Geschäftsparnter" Patreon, der würde Paypal als Zahlungsabwickler nutzen und da Paypal sich nicht dazwischen stellt kann ich einfach Patreon als Verantwortlichen eintragen und so meine Rechnung schreiben, richtig?
Schau mal hier: ua-cam.com/video/HfXhu3xrvog/v-deo.html
Eventuell gibt dieses Video etwas mehr Klarheit. :)
Wahrscheinlich gilt das dann auch für facebook einnahmen wie bei youtube, oder?
Ja, genau 👍
@@STEUERFIT.Selbststaendige danke, letzte wichtige frage, beispiel: ich erhalte 1000€ von facebook/youtube. diese 1000€ fallen NUR unter das reverse-charge-verfahren und nicht unter steuerpflichtige Umsätze (also meine umsätze innerhalb deutschlands). man macht beides getrennt, ist das richtig?
Macht mal bitte ein Video speziell nur für tiktok vom Gewerbe anmelden bis zu steuern zahlen
Hier ist schonmal ein Video, dass etwas spezieller ist: ua-cam.com/video/ZcI1SIVYAKU/v-deo.html
Hi Melchior,
super Video! Wie sieht es bezüglich Gewerbe vs. Freiberuflichkeit aus, wenn der oder die Content Creatorin auch zeitgleich Musikerin ist. Zum Thema "Influencer/Content CreatorInnen" sind in der Regel keine KünstlerInnen, stellt sich mir nur die Frage, warum dann die KSK in ihrem Katalog die "InfluencerInnen" mit aufgenommen hat (?) Widerspricht sich das dann nicht?
Liebe Grüße
Das Finanzamt und die KSK haben verschiedene Kriterien.
Es kann also sein, dass du für die KSK Künstler bist und fürs Finanzamt Gewerbetreibender.
@@STEUERFIT.Selbststaendige Stimmt! Verwirrend aber macht Sinn :) Danke.
Sehe ich auch so... absolut verwirrend.
@@STEUERFIT.Selbststaendige nicht nur verwirrend, sondern man bekommt das schlechteste aus beiden Welten. Freiberufler haben einige Vorteile wie z.B. von IHK befreit, können nicht zur Bilanzierung gewzungen werden, keine Gewerbesteuer.
Also kann es sein, dass man als Influencer Pflichtversichert ist in der KSK UND ein Gewerbe benötigt...
Bestimmt jetzt eigentlich auch der Europäische Gerichtshof über deutsche Steuern und Steuerregelungen ? Und nicht nur das deutsche Finanzgericht und der BFH als Berufungsinstanz. 🤔⚖
9:00 Aber Liebhaberei ist doch auch etwas gutes, im Nebenerwerb. Besonders wenn man wirklich YT eher als Hobby anschaut und mein Hobby soll sich nur selber tragen mit Einnahmen. Wenn das Finanzamt mich als Liebhaber einstuft und mich dann in Ruhle lässt, ist doch alles gut. Wenn ich in den letzten 3 Jahren 3000 Einnhamen hatte und 3000 EURO Ausgaben hatte, was fordert dann das Finanzamt zurück, ohne Abschreibungen usw.... Wenn meine EInnhamen als Liebhaberei eingestuft wird, OK dann kann ich mein Einkommen nicht drücken aber meine 3000 Einnahmen habe ich dennoch gesichert ohne Steuerabzug. ODER
Zum Beispiel ich mache Videos über Kreuzfahrtschiffe: Ich bekomme eine Reise im Wert von 1000 geschenkt um darüber zu berichten, die Flugreise zum Hafen für 1000 Euro muss ich selber bezahlen. Als Liebhaber bin ich doch dann fein raus und habe dennoch einen schönen günstigen Urlaub gehabt.
Oder was wäre wenn ich eine YT Kanal hätte und jeden Monat 100EURO an Geldgeschänke über Paypall erhalten würde.
Geldgeschenke sind ja wieder etwas anderes im Steuerrecht! Keine Geld als Spende sondern Geschenk!
Klasse Video! Gilt das Ganze analog auch für die großen App Stores (Apple, Google)?
Was meinst du konkret? Ich hab in dem Video ja eine ganze Menge gesagt 😅
@@STEUERFIT.Selbststaendige Also spezifisch die Struktur aus dem Video wie z.B. bei UA-cam, dass der Entwickler nur eine Vertragsbeziehung mit Apple hat und nur Apple eine Rechnung stellen muss und Apple das Geschäft mit den Endkunden gesondert regelt.
Wie ist das mit Content über meine Autos? Kann ich diese als Ausgabe im Nebengewerbe zu meinem Hauptjob anrechnen? FAHRKOSTEN USW? ( Fahrtenbuch notwendig?)
Ich frage mich woher soll man sowas alles wissen?... Warum lernt man in der Schule nicht einfach sowas...
Das mit der Schule wäre natürlich fantastisch! Bis dahin versuchen wir es euch etwas verständlicher zu machen. :)
Boah wie anstrengend mit Paypal und mit steady 😢
Leider ja 🙄
Ca. Bei Minute 30. das ist, mit Verlaub, Schwachsinn. Trinkgelder sind steuerfrei. Und so sind diese Micro Zahlungen auch zu bewerten
Leider nicht....
Donations, die ein Streamer im Zusammenhang mit seinen Streaming-Aktivitäten erhält, sind als steuerpflichtiges Einkommen zu behandeln. Diese Zahlungen stellen Entgelte für die erbrachten Unterhaltungsleistungen dar und sind daher als Betriebseinnahmen zu erfassen. Es handelt sich nicht um steuerfreie Trinkgelder, da die Zahlungen in einem unmittelbaren Zusammenhang mit der erbrachten Leistung stehen und somit als Gegenleistung für die Dienstleistung des Streamers anzusehen sind.
Auch umsatzsteuerlich sind Donations als steuerpflichtige Entgelte für sonstige Leistungen zu behandeln. Das FG Düsseldorf hat 2022 entschieden (FG Düsseldorf, Urteil v. 4.3.2022, 1 K 2812/19 U), dass freiwillige Zahlungen der Zuschauer an den Streamer der Umsatzsteuer unterliegen, da sie als Entgelt für die erbrachten Unterhaltungsleistungen anzusehen sind. Diese Leistungen sind nicht von der Umsatzsteuer befreit und unterliegen dem Regelsteuersatz, da es sich um elektronische sonstige Leistungen handelt, für die der ermäßigte Steuersatz ausgeschlossen ist.
@@STEUERFIT.Selbststaendige ich muss zugeben, dass ich das Urteil des fg Düsseldorf nicht kenne, aber das würde ich weiter bis zum eugh weiterklagen. Im Zusammenhang mit einem livestream und Trinkgelder ist das nicht richtig. Donations sind spenden/Trinkgelder (das sagt schon die Übersetzung) die an keinerlei (berechenbare) Leistungen geknüpft sind. (Eine Mitgliedschaft wäre etwas anderes). Es ist gleichzusetzen mit einem Trinkgeld im Restaurant. Also steuerfrei. Unfruchtbar bleibt unrecht.
Ich bezweifle auch, dass das eine dritte prüfende Stelle anders sehen würde (in meinem Beispiel)
Oh, Denkfehler… weil ich Angestellter meiner Kapitalgesellschaft bin… so kann man das umgehen.
Macht es nicht mehr Sinn, eine UG zu gründen? Viele Content Creatorn können ja schnell extrem schnell abgemahnt werden.
Meine persönliche Erfahrung ist eher, dass eine gute Versicherung mehr bringt als eine UG.
Auch bei einer UG haftet der Geschäftsführer oft, wenn er fahrlässig handelt.
TikTok wird zwar in der Überschrift genannt, aber nicht im Video behandelt. Zählt, zu Unternehmen im Ausland, richtig? Schreibt man ne proforma Rg. pro Stream/ Monat oder nur Auszahlung?
Hab ich mir selber hergeleitet. 🙂
@@SylvieWhisperASMR "Hallo, ich suche in den Kommentaren in der Hoffnung, dass ich irgendetwas über TikTok erfahre. Hast du eventuell irgendetwas darüber herausgefunden, wie es steuerlich mit TikTok bzw. dem TikTok Creator-Programm aussieht?