Как заполнить декларацию по УСН (доходы)
Вставка
- Опубліковано 16 кві 2018
- Подробная инструкция по заполнению декларации по УСН (доходы). Смотрите видео и у Вас получится заполнить отчёт УСН!
Бухгалтерское обслуживание: csb-sov.ru/products/accountin...
Поддержать канал: csb-sov.ru/support_us.html
____________________________
МАТЕРИАЛЫ ИЗ ВИДЕО
1. Бланк декларации:
csb-sov.ru/document/102_blank...
2. Коды ОКТМО:
Сайт налоговой - csb-sov.ru/away/video_26_1
Более понятный сайт - кодыросстата.рф
3. Видео по заполнению раздела про страховые взносы:
• Страховые взносы в дек...
____________________________
Сайт ЦСБ СоветникЪ: csb-sov.ru/index.html
____________________________
ВК: csbsov
TW: / csbsov
FB: / csbsov
G+: goo.gl/eRLF3s
Telegram: t.me/csbsov
#УСН #ДекларацияУСН #Декларация
Спасибо вам! Каждый год пользуюсь этим видео. Это идеальная инструкция!
Пример всем, как надо проводить онлайн-обучение. Отличная информация и грамотная подача материала от специалиста. 😎✊🏼. Хвалю и ставлю лайк. 👍🏼
Какая Вы молодец! Большое спасибо. Все просто и понятно. Удачи Вам, добра и процветания!!!
Эльвира, спасибо Вам большое! Второй год подряд по вашей инструкции заполняю :)
Ваууу!!! Неужели существуют такие добрые люди, которые готовы помочь предпринимателям!!! Спасибо огромное за доступность в объяснении таких сложностей)))))
Пересмотрел тонны видео, но так и не мог найти ответа, в этом видео я нашол все ответы, огромное спасибо вам за помощь 👏👏
Спасибо вам большущее! Все внятно и правильно объяснили, а не как в законе. Вроде бы читаешь и понять не можешь, что законодатель хотел донести.
Отличный ролик! Чётко и ясно! СПАСИБО!!!
Благодарю за видео! Доступно и понятно!
Огромное спасибо. Здоровья и успехов Вам!
Большое спасибо за информацию и за старания, т.к. подход объяснений очень доходчивый и понятный!
Спасибо вам огромное!!! Всё очень понятно и грамотно! Спасибо!
Спасибо огромное, все очень понятно, лучшее объяснение.
Спасибо Вам. Всё понятно. Наконец -то раз разобралась.
Благодарю за консультацию. Заполнил по вашей инструкции.
Спасибо большое!!
Огромное спасибо! Всё чётко и ясно!
Мы очень рады, что видео Вам помогло! :) Удачи в Вашей работе!
Огромное спасибо и +100500 в карму!
ЛУЧШЕЕ ВИДЕО КОТОРОЕ Я СМОТРЕЛА.
Супер!! Спасибо!!! Заполнила декларацию без проблем!!!!
Добрый день! Благодарен за видео. Скажите а НКО или АНО относятся к предприятиям или ИП? За ранее благодарю
Спасибо за разъяснения. Неясно, как учитывать 1% сверх 300К. Обычно этот платеж делается уже на следующий год. Так, в каком периоде его можно учитывать?
Спасибо большооооооооеееееее за это видео.🌷🤝👍🤗
Эльвира, здравствуйте!
Такой вопрос : я как понимаю, единственную отчетность, которую я должен сдавать в ФНС как ИП без работников, это налоговая декларация, я верно понимаю? За неполный календарный год ведения ИП мне ее тоже нужно сдавать ? И я должен заполнить декларацию только тогда, когда по факту у меня будут оплачены все авансовые платежи и налог, и я все свои платежи, доходы просто фиксирую в данной декларации ? То есть в этой декларации все заполнять нужно только в фактическом порядке, когда уже есть на руках данные, правильно я понимаю из ролика?
И можно ли эту декларацию подавать в электронном виде, не ходя физически в налоговую ? Если да, то как можно это сделать? Спасибо!
Благодарю❤❤❤❤❤❤
Спасибо 🙏
А можно ссылку на новый бланк декларации 2021?
Эльвира, вы подробно все рассказали, но упустили такой момент: если ИП не платил авансовых платежей по налогам, а заплатил лишь необходимые в декабре 2020г, то как правильно ЭТО отразить в декларации.Благодарю вас за будущий ответ
Спасибо, все очень понятно и приятная речь. У меня вопрос: все расчеты и документацию мне делала бухгалтер, полгода работы и накосячила буд то впервые взялась,пришлось уволить и самой заниматься. Суть вопроса вот в чем:январь месяц 2021 у меня был усн доходы , все остальные месяцы патент.Вопрос : когда декларацию нужно было отправлять в налоговую за этот месяц?заранее благодарна, с уважением Елена.
Добрый день, подскажите! В какую налоговую подавать декларацию и как отображать данные в том случае, если за отчетный год у меня была смена юридического адреса (2 раза за год) . В какую налоговую подавать декларацию?
Спасибо за видео. А как заполнять по СНТ?
Спасибо за чёткую информацию!!!
Прошу помочь тех, кто знает:
- Произошли ли изменения в правилах заполнения декларации для ИП за 2022? Я не подала вовремя, и подавать буду в 2023.
- Я закрыла ИП в декабре 2022. Нужно ли в связи с этим вносить дополнительные данные в декларацию??
Заранее спасибо и удачи в бизнесе🙏🏻🌞
Эльвира,здравствуйте!В марте этого года оплатили все налоги по ИП и закрыли его,уложились до 01.04.2019 г.В дополнительном письме в налоговую мы просили вернуть деньги за гос.пошлину в суд,нам не вернули.На днях пришло письмо из налоговой и в нем указаны пункты по оплате налогов за 6 мес и 9 мес.ИП закрыт,зачем нас вызывают в налоговую и как быть?Могут ли потребовать документы?(Все деньги перечислялись на р/с ИП,все передвижения видны,ничего не скрывали).Будем очень благодарны!
Здравствуйте. Подскажите. Если у ИП на конец года переплата. В след декларации её надо как то указывать.
класс!
А почему в 143 строке тоже 0? Ведь до конца года мы так и так заплатим фикс по ОМС и ПФР (40 874)...
Доброй ночи!
Посмотрел ваш ролик про декларацию УСН 6%, есть вопросы:
Если я открыл ИП без сотрудников в 4 квартале, и ИП не работало, т.е. дохода не было, во всех кварталах писать ноль, или с 1-го по 3-й прочерк, а в 4-ом квартале ноль? Или надо Единую Упрощенную Декларацию заполнять вместо этой? Декларация и отчетность это одно и то же?
С уважением!
Работаем УСН на патенте, но один месяц упустили и теперь нужно за этот месяц отчитаться, т.е. получается нужно делать декларацию за весь год и в первом квартале указать доход с этого месяца (он выпал на первый квартал), а остальные периоды нулевые (суммарный доход за год и будет наш месячный)?
Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, а где в декларации 2020 усн доходы 6%, учесть сумму излишне уплаченного налога, который я уплатил в 2019г?
В начале 2020г я обнаружил это и отправил в налоговую заявление на зачёт этой переплаты. Но никакой реакции от налоговой обратно не получал. Как я понял - заявление носит уведомительный характер.
Теперь нужно учесть эти деньги.
Здравствуйте! Спасибо за ваши видео, очень помогают :) в скачиваемом бланке в разделе 2.1.1 не заполняется ИНН и нет самой надписи "ИНН"
Добрый день. Действительно, не порядок. Заголовок ИНН мы вернули, а вот побороть проблему исчезновения символов при вводе ИНН у нас с первого раза не получилось, поэтому мы добавили на сайт бланк декларации в формате PDF, вот ссылка - csb-sov.ru/document/102_blank_deklaracii_po_usn_dohodi.html
Спасибо за замечание.
Высший пилотаж! Спасибо!
Ссылка на бланк декларации не актуальна - пишет ошибка (видимо, файл отсутствует)
Бланк декларации по ссылке не существует, не могли бы вы повторить действующую ссылку)
Здравствуйте, если у меня доходы приходят в долларах США, каким образом мне переводить эти суммы в рубли для отчета? По дате прихода на транзитный счет и официальному курсу ЦБ или по дате когда я их зачислила на свой валютный счет? есть ли видео для как это делать с рас
четами? Заранее большое спасибо!
Добрый день! К сожалению, ролика такого у нас нет, но Вы уже второй человек, кто интересуется этим вопросом за этот год, наверное, тема интересная и стоит это видео записать. По поводу Вашего вопроса. Для расчёта налогов поступившую сумму необходимо переводить в рубли по курсу на дату поступления денег на транзитный счёт. Это суть, а теперь немного теории, если Вы хотите ещё и обоснование.
В бухгалтерии существуют счета учёта. Это способ систематизации всех операций в денежном выражении по их типу. Условно эти счета можно представить как коробки, в которые складывается информация об операциях. Например, на счёт 52 записывается информация об операциях в валюте. Если вернуться к метафоре с коробками, то в коробку под номером 52 "кладутся" всё, что связано с валютными операциями. Это очень грубое описание, просто для того, чтобы для Вас не было дальше непонятных слов, если вдруг Вы этого не знали. Так вот, для учёта денег, поступивших на транзитный счёт, в бухгалтерии предусмотрен отдельный счёт (коробка) 52.1.2. Т.е. деньги, которые Вам переводит Ваш иностранный покупатель, первый раз появляются в учёте именно на этом счёте (коробке). Мы вести учёт можем только в рублях. Соответственно, т.к. в бухгалтерском учёте эти деньги появляются на этапе поступления их на транзитный счёт, значит и в рубли их надо переводить для дальнейшего учёта на дату поступления на транзитный счёт. А налоги считаются на основании бухгалтерского учёта. Т.е. правильно будет считать налог по курсу на день поступления денег на транзитный счёт.
На сайте consultant код по месту нахождения для ИП - 116. Какой код лучше указывать - 116 или 120, как в видео?
Добрый день! Код 116 относится к декларации по НДС. Если Вы заполняете декларацию по УСН, то необходимо использовать код 120, т.к. УСН сдаётся по месту регистрации предпринимателя. Если Вы укажете 116, то это будет ошибкой.
И как учесть сумму займа, которую учред взял под 8% у своего ООО, в котором он и ген директор, и учредитель, и единственный человек
А почему в 143 строке тоже 0, в четвертом квартале платим же фиксированные взносы за весь год.
Она падается в конце года?
Здравствуите скажите пожалуйста ЗП работника считается расходами для ООО при расчетах Доходы- расходы НДФЛ ? Спасибо
Добрый день. При расчёте налога по УСН (доходы минус расходы) к расходам можно принимать и зарплату сотрудника, и все прочие платежи, связанные с зарплатой. Т.е. Вы можете вычесть из своего дохода то, что заплатили работнику, НДФЛ, страховые взносы.
Подскажите, пожалуйста,если переплатила налоги, что делать?
Подскажите пожалуйста, закрыл ИП 11 марта.2019 работал через ИП на работодателя. Страховые и пенсионные за 2018 мне их юрист сделал., а вот декларацию нулевую нет. С меня требуют 2 декларации за 2019 и 18 года и взносы за 2019. Вопрос: как нулевую декларацию заполнить??? Спасибо
Добрый день, Валерий. Т.е. в 2018 году Вы не получали никаких доходов? Если так, то действуйте по инструкции в этом видео, только во всех полях, где надо указывать суммы дохода, налога, взносов, ставьте прочерки.
Здравствуйте!Я открил ИП в апреле,закрил в октябре.Сдал нулевую декларацию в налоговую.Мне надо платить в ПФ и ОМС?.По каким реквизитам?По всей России одинаково/нет?Где можно брать реквизитов.Самарская обл.Спосибо.
Здравствуйте! Да, действительно, Вам нужно оплатить фиксированные взносы за то время, пока Вы были предпринимателем. Причём нужно уже поторопиться. Их нужно оплатить в течение месяца после закрытия. У нас на канале есть два ролика на эту тему, в них полностью освещаются Ваши вопросы:
Как рассчитать сумму фиксированных взносов за неполный год - ua-cam.com/video/-_F40jJAZLk/v-deo.html
Как оплатить страховые взносы - ua-cam.com/video/ULTgZhR1rxc/v-deo.html
Пишите в комментариях если что-то не будет получаться - мы подскажем :)
Все супер! Но нет ни какой информации по ИП 15%
видео актуально для 2022 года ?
Добрый день, Эльвира! Правильно ли я понимаю из Ваших комментариев, что если НАЛОГ ПО УСН за год достаточно маленький и вполне перекрывается взносами, заплаченными (к сожалению) в конце года, МОЖНО БЫЛО БЫ ВОВСЕ НЕ ПЛАТИТЬ, если бы взносы уплачивались равномерно в течение года (либо полностью в первом квартале года)? А соответственно, в таком случае, на конец года возникла переплата в размере уплаченных за первые три квартала авансовых платежа?
Например, уплаченные авансовые платежи:
за 1 кв 1000р
за 2кв 2000р
за 3 кв 2600р
Исчисленная сумма налога за год 8500р
Взносы в ПФР и ФФОМС 32 385р оплачены в конце года.
Вся сумма налога может быть уменьшена на сумму уплаченных страховых взносов, а значит возникла переплата на конец года в размере уже уплаченных ранее авансовых платежей 5600р?
Все суммы страховых взносов за год свыше исчисленной суммы налога сгорают?
Буду очень признательна за ответ.
Добрый день. На самом деле, Вы всё правильно поняли. Если Вы платили авансовые платежи по УСН, а потом в конце года заплатили все страховые взносы, которые перекрыли УСН, то у Вас образовалась переплата по УСН, которую можно зачесть в следующем году.
А вот часть взносов, которые остались заплаченными, но «не использованными» для понижения налога, сгорают.
Есть небольшая хитрость. Если Вы понимаете, что взносы перекрывают Ваш налог с большим запасом, то заплатите их ровно столько, чтобы перекрыть УСН, а остаток в первый рабочий день нового года. Тогда Вы сможете этот остаток использовать в следующем году. А за один день просрочки Вам просто начислят небольшие пени.
@@csbsov Спасибо большое за ответ и "хитрый" совет!!! Обязательно воспользуемся!
Здравствуйте,Эльвира подскажите пожалуйста я открыла Ип в начале месяца пока никакой деятельности не было, нужно ли сдавать нулевую декларацию до 25 октября? Спасибо заранее.)
Ирина, здравствуйте! Если Вы открылись в октябре, то совершенно точно в этом месяце никаких деклараций сдавать не нужно. Октябрь - это уже четвёртый квартал, а до 25 октября сдаются отчёты за 3 квартал, в котором Вы не работали как ИП.
А теперь надо определиться какие отчёты Вам нужно сдавать. Подскажите, какую систему налогообложения Вы выбрали? Вы подали уведомление о переходе на УСН? Писали ли Вы заявление на ЕНВД?
Да подавала заявление вместе с регистрацией ИП на переход на УСН.
Если Вы не переходили на ЕНВД, то отчитываться надо раз в год. Вам нужно сдавать декларацию по УСН до 30 апреля за предыдущий год. Т.е. за 2018 год Вы должны будете отчитаться до 30 апреля 2019 года. Но лучше с этим не затягивать.
Ежеквартально нужно платить налоги. До 25 числа месяца, следующего за кварталом надо заплатить УСН. Вот такой график получается:
УСН за 1 квартал (январь - март) - до 25 апреля
УСН за 2 квартал (апрель - июнь) - до 25 июля
УСН за 3 квартал (июль - сентябрь) - до 25 октября
УСН за 4 квартал (октябрь - декабрь) - до 30 апреля (платёж за последний год квартала устанавливается на дату сдачи декларации)
Не забывайте платить свои страховые взносы и вычитать их из налога по УСН. У нас есть ролики на канале о том, что это вообще за взносы, как их считать и как сделать квитанцию на оплату.
Удачи в бизнесе! :)
Спасибо большое!)все понятно объяснили.
Ошибки в заполнении раздела 2.1 111,112,130,131,132,141,142,143 предоставить корректировочную декларацию по усн за 2019 г
Здравствуйте! Помогите пожалуйста...я была на ЕНВД ,его отменили ,стояла на учёте в Домодедово сам ИП зарегистрирован а Рязань... перешла на УСН доход . когда переходила звонила и в налоговую и в инспекцию и спрашивала куда буду сдавать отчёт в дальнейшем,надо ли снова стать на учёте в Домодедово , они сказали что не надо ставать на учёт что это автоматически и отчёт буду сдавать по прежнему в Домодедово... второй раз сдаю и отказ - последняя причина:
0100200000-неправильное указание места представления сведений
0400100001- не найден плательщик по ИНН\кпп , представленным в файле
0100200009- в но отсутствует постановка на учёт, являющейся основном для приема.
Декларации сдаю сейчас онлайн
И мне кажется что они меня вели в заблуждение...что не так с декларацией и где ее сдавать...и что мне делать ?
Подскажите пожалуйста, если у нас сумма налога за 1 квартал составляет 3480рублей и 60 копеек, то нам вписывать сумму 3480 или 3481?
Добрый день. Округление происходит по законам математики, т.е надо писать 3481
ип открыл с 3го квартала, взносы за 3квартал 6000т.р. налог 4800. В 142 пишу 4800, а оставшиеся 1200 взносов переношу в 143 строку, или они сгорают?
Добрый день, Артём. Верно, взносы, которые не израсходовались в 3 квартале, могут быть перенесены на четвёртый. Но дальше никак, такой перенос возможен только в рамках одного года. Т.е. если по итогам 4 квартала Вы все свои взносы не израсходуете, вот тогда они сгорают.
И даже если Вы все взносы заплатили в первом квартале, то к вычету они принимаются постепенно, в каждом квартале, пока полностью не израсходуются.
здравствуйте я выставил счет за услуги и мне его оплатили ошибочно два раза .одну из оплат я вернул как мне не платить налог с той части что я вернул
Добрый день. Никаких дополнительных действий для того, чтобы не платить налог с этих денег совершать не нужно. Просто не учитывайте эту сумму при расчёте налога. Если Вам налоги считает, например, какой-то банковский сервис, то он, возможно, не догадается, что эти деньги не нужно учитывать в расчётах, тогда Вам придётся посчитать всё самостоятельно.
10:55 ошибка ! Строка 120 в 2020г. называется 020, и заполняется по правилам налоговиков так:
«Значение показателя по строке 020 определяется путем уменьшения суммы исчисленного авансового платежа по налогу за первый квартал (строка 130 Раздела 2.1.1 Декларации) на сумму уплаченных (в пределах исчисленных сумм) в этом периоде страховых взносов, выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования, предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Кодекса (строка 140 Раздела 2.1.1 Декларации), и сумму торгового сбора, уплаченного в течение первого квартала (строка 160 Раздела 2.1.2 Декларации), предусмотренного пунктом 8 статьи 346.21 Кодекса. Данное значение указывается, если оно больше или равно нулю.»
Здравствуйте, я собираюсь открыть Ип Нужно ли мне регистрироваться в Росстате?
Здравствуйте, Ирина! Регистрироваться самостоятельно в Росстате не требуется. Вас автоматически при регистрации поставят на учёт в ПФР и в Росстате и присвоят соответствующие коды. А если Вы немного повремените с забором документов из регистрирующего органа после регистрации, то Вам могут даже выдать свидетельство о постановке на учёт в Росстате. По крайней мере, в Петербурге регистрирующая налоговая так делает.
А где пишется сумма оплаченная по усн 6 % авпнсовые платежи? мы платили налог каждый месяц
Добрый день. Фактические платежи по УСН в декларацию не заносятся. В ней отражаются только расчетные данные. Налоговая сама сверяет их с платежами
спасибо за видео, но бланк не скачивается до конца, соответственно не скачивается
Добрый день, Марина. Сейчас перепроверили ссылку, вроде как, всё скачивается... Попробуйте во по этой прямой - csb-sov.ru/document/download/102/blank_deklaracii_po_usn_dohodi.pdf
Если не получится, то можете попробовать найти эту форму в интернете. На сайте налоговой она должна быть.
С наступающим Вас Новым годом! :)
музыкальное сопровождение можно было бы и погромче сделать))
Здравствуйте, отличное видео все ясно и понятно. Единственный нюанс : Вы ничего не сказали про нулевую отчетность . Спасибо.
Добрый день, Евгений. Если доходов за год никаких не было, то можно действовать по инструкции в видео, только во всех полях вместо сумм ставить прочерки. Кстати, нас уже спрашивали об этом 2 недели назад :) Популярный вопрос.
Так же не совсем понятно, если доход был всего лишь в одном квартале...а далее ИП было закрыто
Добрый день, Максим. Если Вы готовите декларацию за 2018 год и ИП был закрыт в 2018 году, то первое, что надо изменить - налоговый период. Надо поставить код 50. В остальном ничего не меняется, действуйте по инструкции, просто считайте, что в кварталах, в которых Вы не работали, Ваш доход был 0 рублей.
бланк декларации кривой-не сохраняет изменения
Зря в одну кучу всё свалили. Это путает. УСН 6% без работников, а это большинство, надо было рассмотреть отдельно. Мало что понял.
Добрый день. Ролик задумывался как инструкция к действию, просто так, не держа декларацию в руках,действительно, может быть не понятно. Если Вы заполняете декларацию и у Вас что-то не получается - пишите, мы постараемся прояснить непонятный момент.
По уменьшение на 1% пропущено
А как оформлять декларацию, если попал в пострадавшую отрасль?
Добрый день, Ольга. На сайте налоговой есть такое сообщение на эту тему:
Для освобождения от уплаты налогов налогоплательщику делать ничего не нужно. Налоговый орган самостоятельно обнулит все исчисленные в представленных декларациях суммы, и в вашем состоянии расчетов с бюджетом данные отражаться не будут.
Т.е декларация заполняется как обычно, просто налоговая сама «обнулит» налог, который был списан для пострадавших отраслей.
@@csbsov спасибо за ответ. Хотелось бы узнать, вы планируете ролик о заполнении декларации за 2020 год, для тех, кто попал в категорию освобождённых от налогов за 2 квартал?
Добрый день, Ольга. Честно говоря, не планировали, т.к. она заполняется точно так же, как и обычная декларация. Налоговая сама по данным декларации сделает верные начисления. Наверное, мы сделаем небольшой информационный ролик на эту тему.
@@csbsov а как делать вычеты поквартально,если оплатила пенсионный за все кварталы,кроме 4( запуталась, как правильно нужно было не делать проплату за 2 квартал). Это не будет считаться нарушением? Нахожусь на УСН 6%и делаю поквартально вычеты взносов за себя
огромное спасибо! тепреь с вашими обьяснениями все стало понятно!