Уточнююча з ПДВ: 7 поширених ситуацій у випуску №251 Ранкової Кави з Кавин
Вставка
- Опубліковано 2 тра 2024
- 👉 Матеріали підготувала МК згідно норм чинного законодавства станом на 05.07.2022 р.
👉 У відео ви дізнаєтеся про те:
1. Строки подання декларацій та реєстрації ПН за період лютий-квітень;
2. Як сформувати суму 2-го реєстраційного ліміту;
3. Що робити, якщо у сумі 2-го ліміту недостатньо копійок;
4. Що робити, якщо декларації за лютий, березень та квітень не подано;
5. Як уточнити декларації за лютий-квітень, якщо податковий кредит не відображено;
6. Як уточнити декларації, якщо не заповнено додаток 1;
7. Що робити, якщо зареєстрована ПН, а контрагент перейшов на 2%;
8. Що робити, якщо реєстраційного ліміту недостатньо?;
⏰ Таймінг відео:
00:00 |Про що дізнаєтеся у відео;
00:21 |Строки подання декларації з ПДВ та сплати,реєстрації ПН;
03:54 |Ситуація 1 - формування суми перевищення;
08:45 |Висновки по ситуації 1;
09:29 |Ситуація 2 - недостатньо 2-го реєстраційного ліміту;
13:12 |Ситуація 3 - не подано декларації за лютий, березень, квітень ;
17:34 |Ситуація 4 - подано декларації з ПДВ в частині зобов'язань;
18:52 |Ситуація 5 - подано декларації з ПДВ в частині зобов'язань без заповнення додатку 1;
20:17 |Ситуація 6 - надійшла інформація, що контрагент перейшов на 2%;
21:35 |Ситуація 7 -немає достатнього реєстраційного ліміту;
25:54 |Підсумки;
☝ Набагато більше інсайтів на онлайн-курсі "Бухоблік за НП(С)БО", стартуємо 11.07
👉 Більше про навчання тут: cutt.ly/xJbAhWc
Долучайтесь, буде корисно! 😃
#ПодатковийБлогМК #РанковаКаваМК #Податки #Звітність #ПДВ #УточнюючаПДВ
🥰 Якщо випуск був корисний - ставте лайк, пишіть коментар та поширюйте відео!
Будьте в курсі про найближчі заходи для бухгалтерів: kavynm.com/zakhody/
Отримати відеозапис тренінгів, що відбулися: kavynm.com/mahazyn/
Більше корисної інформації:
👉 Фейсбук : / tax.kavyn
👉 Інстаграм: / kavynmaryana
👉 Телеграм: t.me/kavynm
👉 Сайт: kavynm.com
Контакти: ✍ kavynm@gmail.com ☎: 068 640 20 55; 066 894 96 27
Дуже дякую Вас , за вашу допомогу и вашу працю
Дякую!
Дуже допомогли.
Дякую за відповідь на такі актуальні питання
Дуже дякую!!!
Дякую за пояснення!
Дай Боженько Вам міцного здоров'я , миру , щастя, Ви найкраща, дякуємо, що Ви з нами завжди і вчасно допомагаєте нам з абракадрами нашої податкової системи. З повагою до Вас всі бухгартера країни від заходу до сходу
Дякую і Вам за зворотній відгук❤️
Ї'
Дякую за чітке викладення
Дякую безмежно! Ви чудова!
Щиро дякуємо за допомогу, за лайфхак, усе спрацювало, податкові зареєстровані.
Безмежно вдячні за діючі поради!
Щиро Дякую, як завжди змiстовно, конкретно по сутi. Будьте здоровi!
Щиро дякую,ви супер.
Дякую 👍
дякую
...
Дуже дякую-це моя настільна книга🙈 на обслуговуванні багато фірм і різні ситуаціі. Переслуховую щодня. ❤️
супер)! я рада
Дякую за вашу допомогу та Вашу працю. Вони безцінні ! Допоможіть, бо геть заплуталась) За березень 2022 р подано декларацію ПДВ та додаток 1 до неї, в якому не зареєстровані податкові накладні (податкове зобов'язання) відображено в таблиці 1.1 додатку 1. Станом на 15.07.2022 в ЄРПН зареєстровані всі податкові накладні, які відображені в податкових зобов'язаннях та податковому кредиті . Відповідно до п. 8 розд. VІ Порядку №21 у разі виправлення помилок у рядках поданої раніше декларації, до яких повинні додаватися додатки, до уточнюючого розрахунку повинні бути подані відповідні додатки, що містять інформацію щодо уточнених показників. Питання : чи потрібно подавати "нульовий" уточнюючий розрахунок(колонка 6 =0) , а також додаток 1 до нього, в якому таблицю 1.1. залишити не заповненою, так як податкові накладні на реалізацію всі зареєстровано ? При такій ситуації чи має вплив подання/не подання уточнюючого розрахунку та додатку 1 на суму реєстраційного ліміту ПДВ? Дякую за відповідь.
Доброго дня. А підкажіть, будь ласка, Ви в Додатку Д1 в таблиці 1.2 вказували контрагентів, яких зареєстрували?
@@Marisya336 в таблиці 1.2 Додатку 1повинні показуватись складені та не зареєстровані на дату подання декларації розрахунки коригування. В мене таких не було
@@lesyapinkas3878 Так, я вже розібралася і подала. Щиро дякую за відповідь Вам, хай в усьому Вам щастить! ❤️
Доброго дня,Мар`яна. Підсквжіть ,В які строки сплачувати податкові зобов`язання по уточненим розрахункам? Дякую за дуже зрозумілу подачі інформаціі.
За лютий подавали декларацію тільки з додатком Д2 Зараз подаєм уточнюючий розрахунок з внесенням ПЗ і ПК .Додаток Д1 подєм з позначкою "уточнюючий"?
Добрый день. Столкнулась с блокировкой РК на изменение номенклатуры. По предоплате (январь, февраль) выписаны НН на один товар, а по факту (июнь) отгружен другой и коды соответственно разные. Есть ли вариант избежать блокировки? Спасибо.
Доброго дня! Дякую за дуже корисне відео! Але у мене залишились деякі питання... Підкажіть будь ласка по наступній сітуації... постачальник почав на початку червня реєструвати на нас податкові за квітень, але їх усіх заблокували. Через 10 днів вони були успішно розблоковані. Чи можу я їх включити у податковий кредит квітня? Чи росповсюджується правило все що зареєстровано до 15 липня, можна включати в декларації за період коли вони були виписані? Або на розблоковані пн це не діє і я повинна включити їх у період, коли вони були розблоковані, тобто у червень?🙏🙏🙏 дуже сподіваюсь на вашу відповідь🌺
Спасибо огромное за помощь!!! Подскажите пожалуйста , декларация за февраль была сформирована на основании налоговых которые были зарегистрированы до 11 февраля а также налоговый кредит по зарегистрированным НН. Сейчас подаю уточненку в которую войдут дополнительно все зарегистрированные наши налоговые и полученные от поставщиков. Как правильно заполнить уточняющий додаток 1? Благодарю!
Я посмотрела что никто не заполняет додатоД! 1,1 и тоже не заполняю.
Добрый день.В июле будем делать ,аж 4 уточненки(февраль ,март , апрель,май),не показывали н.к..На начала февраля был отрицательный остаток.И по каждому месяцу он будет только наростать (не было н.о.).Как и где отобразить этот наростающий?Уже в декларации за июль?
Доброго дня. Виникла така ситуація, можливо допоможете розібратись. Підприємство має коефіцієнт з ПДВ. Подавались Декларації за період лютий квітень. По рядку 4.1. (суми, по яким не маємо право на кредит) була вказана не вірно сума. Але податкова накладна з цього приводу не була зареєстрована. Зараз відправили на реєстрацію одразу правильну ПН. Після її реєстрації уточнюємо Декларацію. І виникає тепер питання, чи необхідно тепер заповнювати Додаток 1? РК ж не реєстрували... Чи правильніше було б зареєструвати неправильну, потім зробити РК, потім зареєструвати правильну і потім реєструвати УР? Завчасно дякую за відповідь!
Добрий а за червень якщо є минусовий ліміт можна так зроби з уточнюючим розрахунком щоб зняти мінус і зареєструвати пн
Не знаю, мы дод. 1 не заполняли, но сумма превышения сформировалась, за счёт него мы все и порегистрировали. И еще- за февраль увеличили обязательства, уточненку не подавали, но нн все порегистрировались, в том числе на разницу!
Добрий день. Скористувалися вашими порадами (ситуація 3).Але в уточненці за березен (в дод.1)внесли вхідну НН за лютий, що буда зареєстрована постачальником в липні. Це помилка? Як виправити? Новий УР - видалити лютневу НН?
Вітаю! "Ламаю голову, допоможіть, будь ласка! В грудні 2022 року було подано УР за жовтень 2022 року,була зміна р.21, декларації [на сплату пдв у жовтні, листопаді не впливає], хотіли відобразити різницю ПК в декларації грудня, в якому ур було подано.
Тут виникла необхідність зняти ПК за ЧЕРВЕНЬ 2022 року. На сплату пдв до листопада включно не впливає., тільки зміна пк (Декларація за грудень ще не подана).
І тут виявляється що уточненка що подана в грудні за жовтень- з помилками.
Таке питання, що ж подавати зараз (у січні 22) уточненку на уточненкку а потім уточненку за червень? А чи можна у р. 16
2 декларації за січень буде вказувати дані з двох розрахунків?...((
Можливо все простіше
Доброго дня. Таке питання: уточненкой знимали ПЗ, та в додатку 1 ПЗ не вiдмiнусовали(пустой), а ПК (в уточненке в графах 4 та 5 однаково=0) в додатку1 показали повторно (як було в Декларацii). Лiмiт збiльшився, але тепер треба восстановити правильно ПК - як це зробити? Адже на зараз ПК задвоiвся?
Доброго вечора.
Декларацію за лютий подали з додатком 1, де відобразили незареєстровані ПН (на той момент) і податковий кредит. Але є 3 ПН від постачальника (зареєстровані в травні та червні), які не включили до податкового кредиту за лютий.
Потрібно подавати уточнюючу декларацію за лютий і відобразити там ці 3 ПН від постачальника (тобто включити їх до податкового кредиту)?
Завчасно дякую.
Доброго дня. Теж цікавить це питання. Дякую
Якщо подавалися декларації з пдв за лютий, березень, квітень, травень, та відображали в дод.1.в табл.1.1 податкові зобов'яння (податкові накладні, які не були зареєстровані на той час), чи потрібно подавати уточнюючі розрахунки за кожний період? Якщо потрібно подавати, то як правильно заповнити таб.1.1.? Наразі всі податкові накладні зареєстровані.
Мар"яно,дуже змістовно і корисно. Є ще одна ситуація з помилками: Задекларована сума зобов"язань з ПДВ, сума не сплачена. Подається УР до цієї декларації ,де ПДВ до сплати зменшується. Це випадок ,коли потрібно заповнити рядок 18.2 декларації. Помилка в тому,що він пропущений. В подальшому сума зменшення не попадає в реєстр до зменшення і з"їдає наступні поповнення електронного рахунку. Чи можливе виправлення такої помилки,як вважаєте?
Добрий!Я трохи не зрозуміла. У мене ситуація така. Був великий лімін на дату реєстрації 21.03.2022 для всіх ПН за 02/2022р. Зареєстрували ПН 21.03.2022. І тут ДПС знімає реєстрацію усіх ПН, т.к. не та форма. А Декларація вже подана 21.03.2022 за 02/22. І де мій ліміт і як відновити його?..Ну обновили я ці декларації. А далі що..грошей поповнювати не має, але ж на рахунку СЕА колосальні суми зафіксовані. Підскажіть, що робити. Додаток 1 був сформований і не зареєстрована залишалася тільки одна ПН, яку вказали в додатку 1
Мар‘яна, дякую вам за таку корисну зараз інформацію ! Підкажіть будь ласка, якщо ТОВ повністю заблоковано , і вони не мають можливості зареєструвати мені податкові , я їх включала по первинці . Мені подавати уточнюючу і виключати їх з ПК, чи ще чекати ? Дякую !
ні, не виключати. маєте час до 25.07. А що означає:"повністю заблоковано"?
@@KavynMaryana дякую за відповідь ! Сказали , що заблокували роботу , чи будуть мати змогу відновити роботу і реєструвати податкові , вони не знають . До 25.07 точно не відновляться . Я можу чекати , і після закінчення дії воєнного стану подати уточнюючі ?
@@oksi8133 якщо постачальник відповідатиме критеріям платника " у якого відсутні можливості виконати свій обовязок" - тоді не треба прибирати ПК. Чекаємо - якщо відновиться можливість - 60 к.д, якщо не відновиться - 6 міс. по закінч воєнного стану. Наразі порядок від Мінфіну - є у вигляді проєкту. Зачекайте, поки його завтердять , а тоді вже і рішення приймете
Если в уточненке за август(уточняем март)увеличилась строка 18.Нужно начислять штраф 3%?
Доброго часу доби. Підкажіть будь ласка, чи потрібно донараховувати самоштраф при такій ситуації: січень - мінус ( за результатами декларації виникла сума відємного значення ( рядок 21, яку переносимо в 16 рядок наступного періоду), лютий - мінус, березень - до сплати ( суму до сплати вчасно оплачуємо), квітень - мінус. Подаємо уточнюючий розрахунок, в якому - суму вз, яку відобразили в декларації за квітень, переносимо в січень. І в результаті маємо: січень - мінус, лютий - мінус, березень - мінус, квітень - до сплати ( різницю, яку були оплатили за результатом декларації за березень). Чи застосовується в такому випадку самоштраф при подані уточнюючого за квітень, якщо суму, ми вже оплатит раніше.
Спасибо за разъяснения, у меня вопрос: если после подачи уточненки обязательства по НДС увеличиваются, нужно ли начислять 3% штраф?
здесь есть ответ на ваш вопрос storage.7eminar.ua/content/record/2543/prezentatsiia_Zminy_v_PKU_dlia_platnykiv_PDV.pdf . Я не буду заполнять строку 18.1, так как если покажу, то в карточке отобразится сумма штрафа.
Підскажіть , будь ласка, якщо помилково було вказано Двічі кредит по одному й тому ж контрагенту в квітні та травні, як в уточненій вилучити ?
Допоможіть , будь ласка, бо тільки починаю працювати з ПДВ( самоучка) , так сталось, що треба. Не судіть
Заплуталась в Уточненках, дзвонить інспектор просить виправити..Сітуація 7 Недостатньо ліміту, бо були не зареєстровані податкові накладні-це на 21:35 хв. : Уточненка 1 подана як в відео, Уточненка 2 здуру проставила (ще не бачила вашого відео) всі графи ,що привело в гр. 6 до 0, тепер, знову поадю як у відео Уточн. 1 та 2..і що теперкоригувати? знову подавати уточненку 2?
Доброго , мирного дня . Шановні бухгалтери , потрібна ваша допомога . Для реєстрації ПН був «-« ліміт , подали УР зняли ПЗ і уточнюючий д. 1 , ПК не змінювали . На цю суму ПН зареєстрували , потім знову УР , в якому знову включили ПЗ , ПК не змінювали і д.1 не заповнювали . На разі з ел. рахунку знято кошти на рахунок ПДВ і в картці платника ПДВ є сума заборгованості .
Як можна виправити ці показники ? І як повернути кошти знову на електронний рахунок ПДВ? Дуже вдячна за допомогу.
В мене подібна ситуація😂, як виправити, будь ласка
Мар'яна, доброго дня. Чи можимо ми весь незадекларований податковий кредит включити в червневу декларацію і зробити в червні на всю суму компенсуючу податкову (ми медичний заклад)
податківці кажуть - що "так":) - можна відобразити ПК та ПЗ в частині компенсуючих у місяці реєстрації. Хочеться з цим погодитися) Але є ризик ,що передумають:) адже компенсуюча- це зобовязання попердніх місяців. Але у вас кредиту ж не було, то що ви мали компенсувати:)) ну таке ... можна послухати податківців
@@KavynMaryana дякую, ще можливо будуть роз'яснення.
Моя думка, що потрібно робити за кожен місяць окремо
@@user-kt8rt8wc1n А що компенсовувати щомісяця, якщо не було ПК?
Марьяночко, добрий вечір. Дайте пораду. Зробила уточнюючу Декларацію за травень (подавала нульову). В кінці є строка - потрібно нараховувати самоштраф за заниження податкових зобов"язань. Інакше програма ругається що заповнено із помилками. Навіть якщо якось вдасться відправити Уточненку, чи прийме сервер ДПС ?? Що порадите?....
мабуть програма з інших причин "свариться". Якщо таки в тому причина- поставте 1 грн. самоштраф , а ще ліпше- відключіть автоматичний розрахунок
Доброго дня. В ситуації 5 якщо ПЗ від'ємні який додаток потрібно подати? Дякую
Додаток 2 "Довідка про суму від'ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (Д2)" і заповнити Таблицю 1
Доброго дня, пані Мар'яно.
Якщо подано у червні УР до декларації за лютий і у СЕА ПДВ-Реєстр транзакцій зарахували зобов*язання до сплати, хоча воно вже було сплачено у лютому. що робити в такому випадку? чи можна це зобов*язання якось звідти забрати? що в такому випадку подано невірно?
коли подавали першу уточненку, то не подавали дод.1 до неї
Такаж проблема і нас,будь ласка дайте відповідь.
Схожа ситуація, хотілося б зрозуміти як повернути здвоєні кошти. Дякую 🌺
Мар'яно, дякую за детальні роз'яснення. Підкажіть як бути в такій нетиповій ситуації? Поданий УР до декларації пдв, в результаті чого зменшилось зобов'язання до сплати. Ці зобов'язання не сплачені. Рядок 18.2 УР заповнювався належним чином. На бюджетному рахунку ці коригування врахувались і зменшилась сума до сплати. На казначейському - нічого не змінилось. Питання: як зменшити борг СЕА транзакцій в картотеці ? потрібно заяви якісь писати чи до 20 числа інформація оновиться? перший раз з таким стикнулась, дякую
Я, конечно, Вами восхищаюсь.
Но, кому и зачем эта каоусель нужна?
Бухгалтеров превратили в рабов на галерах, чтоб не жили, а были привязаны к компьтеру.
Дуже дякую!