KODY GTU W JPK_VAT - NAGRANIE Z WEBINARU
Вставка
- Опубліковано 26 сер 2024
- Podczas webinar omawiam najciekawsze zagadnienia związane z oznaczeniem kodów GTU w nowym JPK_VAT.
Ponad godzina cennych informacji o problemach i ciekawostkach w zakresie GTU :)
Zapraszam!
↘↘↘↘↘↘↘↘↘↘↘↘
Subskrybuj mój kanał!
🔔 Kliknij dzwoneczek, aby otrzymywać info o nowościach!
Polub moją stronę na Facebook'u:
👥 / marcinzarzyckidoradca
Skontaktuj się ze mną mailowo:
📨 kontakt@marcinzarzycki.pl
↗↗↗↗↗↗↗↗↗↗↗↗
#BIZNES #PODATKI #PRAWO #KSIEGOWOSC #VAT #JPK # GTU #KSIEGOWOSC #FIRMA #WEBINAR
Super!
Dziękuję za super wykład . Pozdrawiam
Super poproszę więcej takich webinarów.
Z pewnością będzie ich coraz więcej!
Bardzo merytoryczne szkolenie. Czekam na więcej:)
Dziękuję! :)
Tak wygląda jasny materiał dziękuję Panie Marcinie.
Krótko i na temat. Super.
Bardzo konkretne szkolenie. Bardzo dziękuję!
Uratował mi Pan życie ty filmikiem :)
Dziękuję, super wykład, wiele mi "rozjaśniło" w głowie.
Serdecznie Panu dziękuję za webinar !
Cieszę się, że się podobało :)
Bardzo profesjonalne, merytoryczne szkolenie - jak zawsze, choć wolę szkolenia "na żywo" z racji na możliwość analizy indywidualnych stanów faktycznych. Dziękuję 😀
Nagranie bardzo przydatne ;))
Dziękuję!
Rewelacyjny poziom wykładu.
Dziękuję :)
Panie Marcinie! Mąż ma warsztat samochodowy. Olej przepracowany, który zostaje mu po wymianie oleju w samochodzie, przekazuje firmie odbierającej takie odpady. Czy w ewidencji muszę wpisywać kod 03? Mam rozbieżne informacje.
Dzień dobry, świetny webinar! Wracam do niego niejednokrotnie. Zastanawia mnie kwestia skuterów elektrycznych - czy podlegają pod GTU 07 czy nie ? Co Pan sądzi? Znalazłam kod CN 8711 20 10 - - Skutery , więc teoretycznie nie, ale znalazłam wyrok, w którym Sąd Administracyjny przypisuje kod CN 8703 (?) "Sąd pierwszej instancji podkreślił również, że w Notach Wyjaśniających do Nomenklatury Scalonej Wspólnot Europejskich (Dz. Urz. UE C 133 z dnia 30 maja 2008 r., str. 1) wyraźnie zaznaczono, iż napędzane silnikiem skutery (mobility scooter) wyposażone w oddzielną, nastawną kolumnę kierownicy są wyłączone z pozycji 8713 i klasyfikowane do pozycji 8703. Nie jest natomiast sporne, że importowane przez skarżącego skutery są wyposażone właśnie w oddzielną, nastawną kolumnę kierownicy." www.lexlege.pl/orzeczenie/261705/i-gsk-1196-11-wyrok-naczelny-sad-administracyjny/ ...
Panie Marcinie, bardzo przydatny webinar, dziękuję za niego :)
mam pytania czy podane produkty podlegają pod GTU06:
-tusz do stempli
-wkłady atramentowe do piór
-naboje do piór
-płyty CD
Czy umieszczając na fakturze pozycję "usługa transportowa" i zlecając ją zewnętrznemu kurierowi w przypadku wysyłki sklepowej również dodajemy GTU?
Dziękuję i życzę wszystkiego dobrego! :)
Jeżeli idzie o tusze, wkłady i naboje, to wymagana byłaby ich dokładna klasyfikacja, natomiast, co do zasady, podlegają pod GTU6. Natomiast usługa transportowa w tym przypadku stanowi w rzeczywistości usługę kurierską (niezaleznie od nazwy na fakturze) i nie podlega GTU13
Bardzo dziękuję za filmik, mam pytanie dotyczące pośrednictwa w sprzedaży fotowoltaiki. Czy jest to GTU_12 czy też nie??
W mojej ocenie nie wchodzi to w gtu 12
wszystko pięknie, bardzo merytoryczny wykład, normalnym , zrozumiałym językiem ;)....ale 59:42 czemy refaktura usług kurierskich nie wpisujemy GTU13? Zamawiam kuriera z punktu A(fabryka) do B(klient) , firma kurierska wystawia mi fakturę na 100, a Ja klientowi za 105 (za Transport , czyli refakturuję koszty dostawy) ...to chyba MUSZĘ oznaczyć tę pozycję GTU13?
Wszystko zalezy od tego, czy to za co fakturujemy klienta bedzie usługą transportu drogowego, czy usługą kurierską. W mojej ocenie fakt, że doliczamy marżę nie zmienia charakteru usługi jako kurierskiej a więc bez GTU13
SUPER WYKŁAD ALE MAM JESZCZE JEDNO PYTANIE CO Z WYNAJMOWANIEM NARZEDZI BUDOWLANYCH INNEJ FIRMIE??
Nie ma gtu od wynajmu jakiegokolwiek
I jeszcze pytanko odnosnie refakturowania a.energii elektrycznej b.gazu do ogrzewania budynku. Czy stosowac nalezy gtu ?
Również bez gtu :)
Dziękuję, świetny webinar :) niestety wciąż mam problem z refakturowaniem na najemców kosztów energii i gazu dostarczonej do budynku. Nawet KAS mi nie pomógł czy tu będzie GTU A jeśli jest to jakie 02 czy może 11?
Refaktura kosztów mediów jest bez GTU bo to nie jest gaz LPG :)
I jeszcze pytanko odnosnie .... transportu drogowego a firmy kurierskiej ? ....
Sprzedaję towar i fakturuję go w pozycji nr 1 w pozycji nr 2 wpisuję transport towaru
( transport jest zlecany firmie kurierskiej )
Czy tutaj bedzie zastosowanie kod gtu 13 ? Czy nie ?
Jezeli jest to refaktura usługi kurierskiej to bez oznaczenia GTU
@@MarcinZarzycki a kiedy byloby gtu ? Jezeli sama wlasnym transportem zawiozlabym towar i doliczyla koszty dowozu do faktury??
Dziekuje za odpowiedz ;) i pozdrawiam serdecznie
@@joannamichalewicz2872 kiedy byłaby to usługa transportu grogowego albo własnym środkiem albo cudzym a nie usługa kurierska
Czy GTU-07 ma zastosowanie tylko dla sprzedaży samochodów nowych czy również samochodów używanych??
Kazde samochody niezależnie od tego czy nowe czy uzywane
GTU 09, sprzedaż leku z wykazu na rzecz osoby fizycznej (pacjenta), która zażyczyła sobie faktury. Czy w taki przypadku stosujemy ten kod? Czy dotyczy to tyko sprzedaży na rzecz podmiotów, o których mowa w prawie farmaceutycznym (art.37av ust.1)?
Jezeli do sprzedaży jest faktura to moim zdaniem kod gtu powinien zostać zastosowany
@@MarcinZarzycki Dziękuję, zgadzam się z Pana opinią. Oznaczenie dotyczy dostawy określonych towarów (z wykazu) dokumentowanych fakturą, bez względu na to kto jest odbiorcą.
Panie Marcinie, bardzo dziękuję za filmik :) Uratował mi Pan życie :D Jednak mam nadal problem. Jeśli na FV jest nadzór budowlany to jest to GTU_12?? Tak samo czy jeśli mam optymalizację SEO to jest to GTU_12?
Nadzor budowlany moim zdaniem bez GTU a SEO gtu12
Dziękuję :)
Czy sprzedaż felg aluminiowych i stalowych do samochodów osobowych mieści się w kodzie GTU_07?
Spotkałem się ze stanowiskiem ze felgi to gtu7
Sprzedaję towar za kwotę 2000.zł bez GTU kolejna pozycja transport za 300.zl GTU 13 powinnam oznaczyć ????
W mojej ocenie tak, niektórzy mówią że jest to usługa kompleksowa wiec nie, ale każdy przypadek należy oceniać indywidualnie
Nie ma takich dysków jak SDD są tylko SSD lub HDD - w prezentacji jest błąd, dotyczącym symbolu GTU 06
Tak wiem :) juz koledzy informatycy mi to wskazali. Obiecuje poprawe!
Skoro nie ma obowiązku oznaczania GTU na fakturach to skąd biura rachunkowe mają wiedzieć co zaznaczyć w JPK
Pani Alicjo, oczywiście to jeden z głównych problemów w zakresie współpracy pomiędzy biurami a klientami. GTU nie musi być na fakturach, ale informacje o towarach, usługach i zakresie sprzedaży muszą być przekazywane do biura. inaczej nie będzie mozliwości prawidłowo oznaczyć GTU. Więcej o konieczności współpracy pomiedzy biurem a klientem mówiłem tutaj: ua-cam.com/video/qEqqQK21edc/v-deo.html&ab_channel=MarcinZarzycki
@@MarcinZarzycki ☺
Zastanawiam się czy w przypadku sprzedaży części domu do celów mieszkaniowych ma zastosowanie GTU10?
Nie ma oznaczenia gtu. Tylko budowle, budynki i grunty a nie części. Chyba ze taka część bylaby osobna budowla lu budynkiem ale to mało prawdopodobne
A czy jeśli świadczę usługę holowniczą samochodu, np. osobowego, to czy mam obowiązek oznaczenia tej usługi kodem GTU13?
W przypadku takich usług, nie ma obowiązku oznaczania GTU!
A refaktura za energię cieplną z PGNiG też gtu 11 dla wynajmującego?
Refaktura energii cieplnej bez oznaczen GTU!
Czy dobrze rozumiem, że jeżeli na fakturze napiszę kolejno w pozycjach np.: klocki hamulcowe; filtr powietrza; olej silnikowy ... i w osobnej pozycji: usługa, to wówczas muszę zastosować kody do poszczególnych pozycji, a jeżeli napiszę: wymiana klocków hamulcowych; wymiana filtra powietrza; wymiana oleju .... to już nie muszę?
Co do zasady tak, jeżeli części będą elementem usługi serwisowej / wymiany to nie oznaczamy GTU, ale oczywiście w tym zakresie musimy zawsze ocenić czy na pewno jest to świadczenie kompleksowe
@@MarcinZarzycki Bardzo dziękuję za odpowiedź. Pozdrawiam!
@@MarcinZarzycki co dokładnie oznacza że są elementem usługi serwisowej. Jeśli mam FV przykladowo wymiana filtra powietrza, wymiana klocków hamulcowych i na końcu mam usługa warsztatowa. (Przy każdej pozycji mam wyszczególnione ceny ) to czy muszę oznaczyć GTU? Czy też nie ? Czy jest to traktowane w ramach tej usługi jako jedno i jako całość czy też nie. Tym samym ze wymiana to nie sprzedaż samej części. Lecz wymiana jej więc moim zdaniem nie powinno być GTU. Prosiłabym o jakąś dokładniejszą interpretację na ten temat. I z góry dziękuję.
@@nadiaxd2117 to nie jest takie proste, albowiem mamy tutaj usługi kompleksowe i to zawsze wymaga indywidualnej analizy, ale w skrócie można powiedzieć, że klientowi nie zależy na zakupie np. Filtra paliwa tylko na usłudze serwisowej a w ramach tego wymieniamy jest filtr, wiec jest to usługa a nie dostawa towaru. Ale podkreślam, każda sytuacja moze być inna :)
Przy wymianie opon posiadamy też przechowalnie opon/ kół. Co w takim przypadku gdy na fv jest usługa serwisowa i osobna pozycja przechowalnia. Czy mam w tym przypadku zastosować GTU 13?
Wymiana opon nie podlega, natomiast jeżeli ich przechowywanie jest osobną usługą to w mojej ocenie GTU13 może mieć zastosowanie
@@MarcinZarzycki Dziękuję za odpowiedź.
Sprzedaż węgla jakie będzie mieć gry czy gtu02
Wyroby weglowe, co do zasady, nie są objęte oznaczeniami GTU
Dzień dobry czy dostal Pan interpretacje na złom stalowy ??? Gtu 5 czy 8 ?
Zależy od sytuacji. Po wielu dyskusjach jestem bliżej gtu5 niż 8 :)
@@MarcinZarzycki dziekuje slicznie ;)
Mam pytanie czy gdy na fakturze oprócz towarów nie podlegajacych gtu jest transport tego towaru, to czy powinnam użyć do tego transportu kod GTU?
Wszystko zależy czy dostawa z transportem jest świadczeniem kompleksowym czy nie, a to zawsze jest problematyczne :) ja bym oznaczal gtu13
@@MarcinZarzycki dzięki:)
A jak z oznaczenie JPK Procedury, jeśli wystawia firma tylko faktury VAT (23%) na terenie Polski, Polskim firmom ? Tutaj odnośnie GTU_12. A czy do GTU_12 też należy, przedłużanie domen, hostingów i tworzenie tekstów, artykułów (pod pozycjonowanie). Z góry dziękuje za pomoc.
Jeżeli idzie o przedłużanie domen hostingow to bez gru. Odnosnie tektow pod pozylycjonowanie to może to być uznane za usługi reklamowe (tak jak samo pozycjonowanie) i wówczas GTU12
@@MarcinZarzycki A jak odnośnie JPK Procedury ? Tutaj stosować jakieś, czy żadne ? Wydaje mi się, że żadne tutaj nie podlegają. Ale mogę się mylić. Z góry dziękuje za odp.
@@masterseo4950 Co do zasady bez oznaczeń procedur, chyba że mamy podmiot powiązany :)
@@MarcinZarzycki Dziękuje za pomoc :)
Jeżeli jestem firmą kurierską, DPD to moja sprzedaż- usługi kurierskie podlegają pod GTU13? (W KIS powiedzieli mi że tak)...
Pani Anno, usługi kurierskie nie wchodzą w GTU 13 jest to inne PKWiU niż usługi transportu drogowego.
@@MarcinZarzycki bardzo dziękuję za odpowiedź. To w tym momencie chore jest że KIS poinformowała mnie telefonicznie że jako kurier mam to wpisywać..
@@annanowakowska9376 Jeszcze pytanie czy mówimy o firmie kurierskiej (wówczas nie ma GTU_13) czy o podwykonawcy firmy kurierskiej (wówczas może być GTU_13).
@@taxgurupl mówimy o podwykonawcy. Firma świadczy uslugi kurierskie dla DPD. Są ich kurierami ale mają własną działalność.
@@annanowakowska9376 No to ja mam wątpliwości czy to można klasyfikować jako usługi kurierskie. Tzn. DPD na pewno świadczy usługi kurierskie, ale podwykonawca DPD? Nie to, że na pewno nie (nie badałem dokładnie sprawy), ale jednak mam wątpliwości.
Super!
Dziękuję :)