INVERSIONES

Hola que tal, el día de hoy les explicaremos que es y un ejemplo de cómo se elabora una Inversión Bancaria
Pero ¿QUÉ ES UNA INVERSIÓN BANCARIA?
“Son las que adquieren valores relacionados con el mercado financiero, con el objetivo de obtener ganancias del capital colocado mediante el comportamiento de esos activos”
¿PARA QUE SIRVE?
La inversión bancaria sirve para la adquisición de bienes de producción ya sea persona física o moral para que se cumpla su objeto social y de esta manera obtener un beneficio, cuando se invierte se renuncia a una satisfacción inmediata y cierta a cambio de una esperanza de beneficio futura, al realizar una inversión bancaria se asume un coste de oportunidad, algunas de las variables muy importantes son el rendimiento, la toma de riesgo, la liquidez y el plazo.
¿CÓMO SE ELABORA UNA INVERSIÓN BANCARIA?
Para su elaboración debemos de tomar en cuenta los siguientes datos:
• Inversiones
• Tasa anual
• Plazo de inversiones
• Taza del plazo
• Intereses
• Retención ISR
• Importe
• Interés neto
• Capital más interés neto
(En publicaciones anteriores se encuentra la definición de cada uno de estos elementos entes mencionados)
Ahora les explicare un ejemplo
Lo primero que debemos hacer es una tabla como la que se muestra a continuación, ya que es una manera más fácil para ir calculando las cantidades
-Los Datos esenciales para poder realizar el cálculo de Inversión bancaria: Inversión, Tasa anual que se maneja, Plazo que tendrá la inversión, y el porcentaje de Retención del ISR
Posteriormente procederemos a calcular los datos faltantes haciendo las siguientes operaciones:
Primero se calcula la TASA DEL PLAZO para esto se debe dividir la tasa anual entre el plazo de inversión. Como en nuestro ejemplo el plazo es de 60 días, es decir un bimestre y entonces debemos de obtener la tasa bimestral, para eso se realiza la siguiente operación: 9.4% (corresponde a la Tasa anual) ÷ 6 (corresponde al número de bimestres que tiene un año) y nos da como resultado una tasa del plazo de 1.567%.
Después calculamos el INTERESES. Para obtener los intereses se multiplican las inversiones por la tasa del plazo, por lo tanto, realizaremos la siguiente operación: $5,800.00 * 1.567% y nos da un interés de $90.89.
Y seguimos con el IMPORTE este hace referencia al importe exacto de ISR que nos retendrán, se obtiene multiplicando los intereses por la Retención ISR, realizando la siguiente operación $90.89 * 0.076% y obtenemos un importe de $0.0691.
INTERÉS NETO es el interés que vamos a obtener en realidad, al interés se les resta el importe retenido de ISR, se calcula haciendo la siguiente operación: $90.89 (corresponde al Interés inicial) - $0.0691 (corresponde al importe) y se obtiene un interés neto de $90.82.
Por último, el CAPITAL MÁS INTERÉS NETO. para este es necesario sumar las inversiones y el interés neto, procedemos hacer la siguiente operación: $5,800.00 + $90.82 y obtenemos un capital final de $5,890.82.
Después de realizar todos los cálculos la tabla quedara de la siguiente manera