ФОП для ІТ! Робота по іноземних рахунках! Декларуєм валюту! Первинні документи_Податкове резиденство
Вставка
- Опубліковано 27 сер 2022
- Величезна доля всіх ФОПів України - це ІТ спеціалісти, фрілансери, що працюють на закордонних замовників чи на внутнішню аудиторію. Загалом сфера ІТ має певні особливості та нюанси по роботі. Зокрема це повязано з отриманням валютної виручки, та не тільки. В цому ролику розглянув найчастіші та найпроблемніші питання ФОПів ІТ. Зокрема поговорили про можливість працювати по іноземних рахунках, декларуючи дохід по ФОП та сплачуючи єдиний податок. Розглянув особливості декларування валютної виручки ФОПа на 3 групі єдиного податку. Проговорив нюанси по первинних документах. Яка має бути первинка та в яких випадках може знадобитись. І зачепив питання податкового резиденства, для тих, хто перебуває за кордоном та продовжує роботу по своєму ФОП. Загалом, дивіться у ролику -
ФОП для ІТ! Робота по іноземних рахунках! Декларуєм валюту! Первинні документи_Податкове резиденство - Податковий консультант - Михайло Смокович
UNIHOST:
За промокодом HIMARS знижка 25% при замовленні виділенного серверу на 1, 3 або 6 місяців 👇
bit.ly/3AET8kn
БУДУ ВДЯЧНИЙ ЗА ДОНАТИ:
4627055100870269 - карта ПриватБанку на ім'я Михайло Смокович
5375414103200175 - карта Монобанку
Переказ на картку monobank - send.monobank.ua/3YeTEcg2uZ
Контакти для зв'язку зі мною:
TELEGRAM КАНАЛ - t.me/pro_podatky_fop
ІНСТАГРАМ - / myhaylosmokovych
Для платних консультацій:
ЗАПИС НА КОНСУЛЬТАЦІЮ - n672340.alteg.io/
телефонуйте:
380932394209 - телефон офісу
Пишіть:
TELEGRAM - @Mikhail_buhgalter
VIBER - 380932394209
UNIHOST:
За промокодом HIMARS знижка 25% при замовленні виділенного серверу на 1, 3 або 6 місяців 👇
bit.ly/3AET8kn
шо там реклама на ЗСУ помага?
Гарна тема, дякую
Дякую за те, що Ви робите!
Дякую за інформацію!
КОРОТКО І ЯСНО!!!)))
Було корисно. Дякую
Дуже дякую за Вашу роботу!!
Михайло, дякую за інформацію. Все чітко і по справі 👍
Дякую! Дуже корисно!
Дякую! 👨🎓
Круто! Вся основна інфа в одному ролику 🧑💻
Дякую!
Дякую, як завжди чітко, корисно і доступно. Рекомендував і продовжую рекомендувати Ваш канал)
Дякую! За вашу роботу, за всі ролики і завжди за те що зрозуміло і по суті ❤️❤️❤️❤️❤️
Дякую, дуже корисне відео по всім самим спірним питанням!
Михайло, дуже дякую за ваш канал!)) Буде цікаво, якщо в наступних відео ви розглянете такі теми: 1) Як ефективно комунікувати із податковою з-за кордону; 2) Як правильно довести податковій що боргу немає (які документи надати, наприклад, виписки банку, квитанції сплати податків) і як зрозуміти в якому кварталі з'явився борг якщо він все ж-таки був. Дякую🙂
Наши права ушемляет ещё иностранный работодатель - мед. страховки у нас нет, налоги платим сами за себя, а не работодатель, водичку из кулеров не высасываем) При этом оформленные люди на "той же" зарлате на совершенно той же должности по факту работают в лучших условиях, и им светит неплохая пенсия, в отличие от нас(минимальная или вообще никакая). Лучше, чем ничего, конечно, но всё же. И никакой компенсации неудобств, даже ненужной мебели/электроники, которая нужна только для работы и занимает свободное место. Возмущения им непонятны, проблемы индейцев шерифу до одного места.
Погано пам'ятаю, що я щойно тут прослухав, але заряд спокою та гарного настрою отримано!) Дякую!
Дякую
Дуже дякую! Випуски як завжди те що потрібно.
Цікавить більше інформації про податкове резиденство конкретно в Польщі. Буду вдячний за будь-який фідбек.
не стикались з випадками, що Польща вимагає сплату податків в себе, якщо йде робота по Українському ФОПу
Добрый день! Спасибо за вашу работу, все ооочень ценно)
Подскажите, пжл, нужно ли уведомлять налоговую об открытии инвестиционного плана Investors Trust EVO на 25 лет?
спасибі за відео , дуже корисно , проте в мене є питання . скажімо , я розробив невеличку програму / гру / чи будь зо інше , що збираюсь продавати в App Store / Play Market / Steam , та інших площадках призначених для цього (працюю сам , без команди ) , тож мені теж потрібна 3 група ?
Самое гнусное то, что валюту приходится обязательно продавать, нет возможности ее снять или даже положить на депозит. И при продаже нас имеют как хотят -- сначала курсом, потом комиссией банка.
Те що курс ні к бісу згоден.
@@-Smokovych А со всем другим вы не согласны? Если я ошибаюсь, научите, как этого избежать, пожалуйста.
@@olgaschetinina7026 жодних легальних методів обходу нема. В будь якому разі маємо продавати валютну виручку по поганому курсу
@@-Smokovych Ну як це нема законних шляхів? А оформлення самому собі відрядження за кордон? Хоч і непросто, треба купу паперів надати, проте до 300$ чи € дозволяється зняти зі свого валютного рахунку ФОП. 😉 Інша справа - валюта готівкова за кордоном не завжди буває потрібна, й інколи дуже невигідна, чезез комісії за обмін, у деяких країнах, а найвигідніше завжди було їхати за кордон з гривневою банківською картою, оформленою на фізособу (не ФОП).
@@olgaschetinina7026 Пробачте. А нашо вам за кордоном готівкова валюта? Є банківські картки, до 100 тис гривень на місяць, попри ліміти Нацбанку, зазвичай вистачає на будь-які поточні витрати у будь-якій країні.
Доброго дня, Михайло. Цікавить питання - чи треба проводити через РРО доходи, які получені через Пайонір, чи це кошти по IBAN і РРО тут не потрібне?
Привіт і дякую за відео.
Хочеться більше інформації по резиденству. Можливо окреме відео. Дійсно постає питання чи варто нашим біженцям в ЄС , Швейцарії тощо - сплачувати податку там, враховуючи, що вони там лише тимчасово та вимушено
для цоього потрібно дослідити законодавство кожної окремої країни. Не маю такого ресурсу. Звертайтесь в податкову країни перебування
Дуже дякуємо за вашу роботу! Питання щодо ФОП 3 група (5%), робота з іноземними компаніями оплата у валюті. Не зрозуміло по РРО: якщо оплата буде здійснюватися на реквізити IBAN, то не потрібно чеки фіскалити. Гривня має розрахуватися на реквізити на рахунку ФОП чи можна власного?
РРО в такому разі не потрібно. Якщо банк дозволяє вивести гроші напряму на особисту карту - можна на особисту. В більшості спочатку йде продаж валюти і гривня зараховується на гривневий рахунок ФОПа, а далі вже можна на особисту карту
Підкажіть, а якщо на біржі праці кошти надійшли 1 січня, а переведення на валютний рахунок ФОПа було 10 січня, то ми беремо курс за 10 січня чи за 1?
Дуде дякую за відео, дуже корисне. Підскажіть будь ласка, яке повинно бути правильне призначення платежу в банківс. Виписці по іноземній валюті?
Пане Михайло, скажіть, будь ласка, якщо відкрити рахунок фоп, то чи можна скасувати прро? До прикладу, якщо вся діяльність перейшла виключно у надання послуг онлайн, а попередньо ґрунтувалася на готівці.
Михайло, дякую за ваші відео! Матеріал завжди цінний та актуальний!
Підкажіть, будь ласка, чи являється платіжна система Payoneer дозволеною та легальною системою для переводу коштів з Upwork на валютний рахунок ФОП? Всюди кажуть різне, ніби Payoneer не банківська установа, що по факту сам собі рахунок виставляєш... Навіть при умові сплати податку 5% у податкової можуть бути запитання.
Заздалегідь вдячний за відповідь!
Можуть бути запитання. З Ап ворк на пейваніер виводити кошти можна, та якщо це дохід від підприємницької діяльності, ці кошти потрібно перевести на рахунок ФОП в Українському банку
Можна поточнити момент 6:25 . Що значить в документах не була більша сумма, ніж по суті ФОП отримав? я ж в договорі не можу її змінити.
Вітаю, Михайло! Щира подяка за такі детальні відео!
Хотіла перепитати: я ФОП, 2 група, надаю послуги з вивчення мов по Україні, або для українців за кордоном. Усі платежі приходять на IBAN. Зараз з’явився учень, котрий є іноземцем, він проживає в Німеччині, хоче навчатись зі мною. Чи може він перераховувати кошти за заняття на IBAN теж? Картки українського банку у нього немає.
Дякую)
надання послуг за кордон заборонено для ФОП на 2 групі. Тому не радив би проводити такі розрахунки.
@@-Smokovych дякую за відповідь)
А якщо 3я група, то алгоритм такий же, як і для ійтішників?
Дуже дякуємо за відео, часто Вас дивимся!!!
1. Підкажіть, будь ласка, в яких країнах Європи Вам казали, що можна платити податки тільки в Україні, а де бажано оформити аналог ФОП? (особливо цікавлять, наприклад, Польша, Румунія, Болгарія, Чехія)
2. Як правильніше сформулювати питання до податкової іншої країни, про те чи можна платити податок тільки в Україні? Та як їх запевнити про коло інтересів в Україні на випадок, якщо потім щось піде не так?
(ФОП 3гр 2%)
Дякую
В кожній країні свої правила. Питайте, описуйте ситуацію як є
Вітаю! Допоможіть розібратись з питанням про валютні рахунки, все передивилась і не знайшла схожої ситуації: хочу користуватись монобанком, але там є тільки 2 опції - eur або usd, а якщо оплата приходить в cad канадских доларах? В приваті також немає такої валюти, перевірила.
Що відбувається в такому випадку? Відкриваю рахунок в американських доларах і канадські конвертуються в процесі? Це додаткові витрати на конвертування? Або ж взагалі неможливо закинути на usd рахунок іншу валюту? Дякую!
Це питання в клієнтську підтримку банку
Дуже дякую за Вашу роботу. Роз'ясніть, будь ласка, таку ситуацію: я отримав оплату за роботу в крипто валюті USDT (наприклад $1000 по надісланому інвойсу) на рахунок біржі Binance. Є там є можливість обміняти USDT на гривні по ринковому курсу і вивести гривні вже на мій ФОП рахунок в Україні. Чи законно це? Яку суму я повинен вказувати в декларації ($1000 по курсу НБУ на момент надходження крипти на мій рахунок на біржі, чи суму в гривні яку я вивів з біржі на рахунок ФОП)?
Розрахунки в крипті в Україні не є дозволеними, тому ні, це не буде законно. Та якщо виводите кошти через обмінник, то навряд чи вдасться зрозуміти, що це за операція. Тому можна зіслатись на те, що для розрахунку клієнту були надані реквізити рахунку ФОП, а за те яким чином він проводить оплату - лежить поза межами відповідальності ФОПа. В такому разі декларуємо суму, що зайшла на рахунок. Ця ж сума має проходити по первинних документах
Добрий вечір , Михайло. Підкажіть будь ласка, які зараз річний ліміт для ФОП 2 групи,якщо я працюю з готівкою 1,320 млн чи 5,4 млн?
5,4 млн. Та якщо працюєте з готівкою - потрібно видавати фіскальні чеки
Доброго дня, дуже дякую за відео) В мене валютний юридичний аккаунт Пайонір, з нього виводжу валюту на ФОП приват банку по необхідності . При поданні декларації про дохід чи потрібно декларувати гроші, що ще знаходяться на Пайонір чи тільки ті, що вже виведені на Приват на момент подачі декларації?
Питання цікаве, та точної відповіді нема. Ми декларуєм після виводу на рахунок ФОП і радимо своїм клієнтам виводити відразу після отримання. Або отримувати відразу на рахунок ФОПа
@@-Smokovych Дякую за відповідь)
Пане Михайло в одному з роликів я побачив у Вас КВЕД 74.10, підскажіть будь ласка чи повинні дизайнери-інтер'єрів на фрілансі які працюють також з іноземними фізичними особами, використовувати РРО? Дякую за відповідь.
якщо оплата за послуги йде виключно через дистанційні канали прийому оплат - то можна без РРО
@@-Smokovych Дякую, тобто зі своєї картки чи через термінал або безпосередньо банківську установу на банківський рахунок ФОП?
Михайло, дуже дякую вам за вашу роботу. Впевнена що без вас вже б декілька штрафів сплатила
Підскажіть будь ласка, відкрита самозайнятість в Литві, якщо буде дохід з України на українську картку монобанку податки платити в Литві чи в Україні? В Україні раніше був ФОП 2 группа, зараз припинений.
Якщо кошти отримані на карту фіз особи в Україні, то з таких коштів сплачується податок з фіз. особи - 18% ПДФО та 1,5% військового збору. По Литві не можу сказати
Чи повинен ФОП нараховувати та сплачувати курсову різницю? Наприклад, отримав сьогодні 1000 дол. по курсу 37 грн, а через кілька днів перевів ці кошти на гривневий рахунок по курсу 41 грн, або може бути і нижчий курс 35 грн. Що робити в таких випадках? Знаходив в інтернеті самі різні поради, а як вважаєте ви має бути правильно?
ФОП на єдиному податку не має враховувати в дохід курсові різниці. Декларуємо дохід за курсом НБУ на дату надходження коштів на рахунок ФОП
Добрий день! А підкажіть, будь ласка, не ІТ-вцям))
Якщо в одному банку України відкритий і гривневий, і валютний ФОП-рахунки. Оплата з-за кордону приходить на валютний. КУДИ можна виводити (через переведення в гривню)? Тільки на рахунок гривневий ФОП (а потім уже на особисту)? Чи одразу на гривневу особисту картку можна? (як саме декларувати, ви доступно пояснили у відео, дякую🙏)
Монобанк дає можливість виводити з валютного рахунку на особисту гривневу карту. А от в Приваті без варіантів - спочатку продаєте валюту на гривневий рахунок ФОПа, а далі вже переводите куди потрібно
Доброго вечора! Дякую за ролик. Можете підказати в такому питанні:чи можно зареєструватися Фопу-іноземцю с посвідкою на постійне проживання га 2% зараз?
Так, можливо. В такому разі ФОП реєструється в реєстратора
Дякую велике!
Ютуб ніби знав, що мені треба така інформація, видав ваш ролик в рекомендованих )))
Мені якраз треба відкрити ФОП, я не знала, яку групу, думала що друга підійде, але тепер сумніваюся. Буду, як фрілансер надавати послуги з художнього редагування відеоматеріалів, комп'ютерна графіка, візуальні спецефекти і т.п. Замовники можуть бути і з України, і з закордону. Яка група ФОП потрібна в такому випадку?
Все вірно, підійде тільки 3тя група
Добрий вечір. Підкажіть, будь ласка, що писати в призначенні платежу при переведенні коштів з Payoneer на рахунок ФОП?
А там і призначення можна писати)))??? Тоді можна так - "Отримання валютної виручки по рахунках №" Чи по договору, чи по акту
Дякую за відповідь
А якщо гроші були отримані на Payoneer, але коли переводились на валютний рахунок 2$ з'їла комісія. Виходить, було отримана менша сума, яка вже була переведена в грн. То з якої суми податки платити? І якщо я вкажу більшу суму ніж та, що була переведена у грн чи не буде це порушенням закону про валютні операції?
за логікою ПКУ маємо деклараувати суму, що включає ці 2 долара. Ні, це не буде порушенням закону про валютні операції
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, чи правильно я зрозуміла, що якщо рахунок виставлений на 480$, контрагент відправив 480$, але прийшло на рахунок ФОП 460$, бо банк зняв комісію. Тоді ФОП має вказувати в Декларації суму в грн по курсу в той самий день в еквіваленті 480$?
Ага
@@-Smokovych А не могли б Ви надати посилання на норму, де йдеться про саме такий порядок? Дякую!
Якщо мені друг надіслав 200$ на PayPal і я їх вивів на звичайну картку, мені потрібно сплачувати з них податок?
треба
Михайло, чи можете надати лінк на конкретний пункт положення №5 Національного Банку, якє забовʼязуе перераходувати валютних дохід на рахунки ФОП?
знайдіть ІПК №100/ІПК-99-00-04-03-03-06 від 21.01.2022. Там досить детально розписано
Дякую!
Якщо я відкрив фоп в червні, а перше надходження коштів буде в липні. То мені ці кошти декларувати як дохід за 2й квартал (коли я працював), чи за третій, коли кошти зайшли на рахунок? якщо декларувати за третій, то за другий квартал декларувати нульові доходи?
декларуємо кошти за той період, в який вони надійшли. Якщо надійшли в 3 кварталі, то зараховуємо в дохід за 3 квартал
@@-Smokovych дякую!
Дякую за детальну інформацію!!! Дуже корисно. Все ж таки дивує ситуація з комісією за свіфт. Як можна вважати її отриманим доходом, якщо по факту вона не фігурує в транзакції з боку отримувача?! 🤔
Річ в документах. Якщо в рахунку 1000 дол., а зайшло 990 - питання де ще 10 та чому не задекларували.
Дякую ще раз. Але ж як то нагло. )))
@@PGrygoriy It все нормальные требуют что бы клиент платил комиссии сам. Это нормальная практика. Еще ни один заказчик не отказывал. Видно у тебя софт скилы не прокачаны если за 50 долларов не можешь договорится
Щось ботів розвелося останнім часом. І все на якісні корисні українські канали лізуть))
@@-Smokovych "питання де ще 10 та чому не задекларували" - Колись банк порадив дописувати таку фразу у рахунку і сказав, що для податкової цього достатньо як пояснення різниці: "Комісії банків-кореспондентів - за рахунок одержувача коштів". Чи це дійсно рятує від претензій?
Скажіть будь ласка, а що може бути як первинні документи, якщо людина отримує дохід онлайн прямо із сайту на карту?(наприклад Patreon, OnlyFans чи інші ресурси де людини отримує дохід за підписки на її аккаунт де розміщується контент)
Виписка з цього сервісу по отриманому доходу
Можете прокоментувати картку Моно банку для відряджень, яка створена щоб платити в валюті за кордоном і обійти втрати на курсі. Які ризики?
не бачу особливих ризиків
ja tak ispolyuju kartu monobank, plachu valutnoj. bank govorit, chto i nalogi s nee platit mojno, ne prodavat valutu
1. Чи можу я просто зберігати роками отримані долари на валютному рахунку ФОП, не конвертуючи їх в гривні перед цим?
2. Чи можна сплатити податок з доларового рахунку, а решту залишити до кращих часів? Чи потрібно відкривати ще гривневий рахунок ФОП для сплати податків?
1) можете
2) монобанк дає можливість платити податки з доларового рахунку. Приват не дає. Гривневий в будь якому разі відкривається
Підкажіть, будь ласка, щодо комісій. Наприклад якщо я працюю через біржу Upwork потім через Payoneer переводжу гроші на валютний рахунок монобанку то податок мені потрібно платити з суми що я отримав з Upwork?
Ставим в дрхід і сплачуєм податок з суми, яку заплатив клієнт. Комісії що були взяті з цього платежу не вираховуємо з доходу
@@-Smokovych Дякую за відповідь
Доброго дня! Дякую за Вашу роботу.
Скажіть, так а де брати первинні документи у випадку переводу з платіжної системи на рахунок фоп? Наприклад, я отримав заробив десь за кордоном гроші. Скинули на Вебмані чи ПейПел 1000 баксів, якось потанцював з бубном, щоб їх звідти завести на фоп-рахунок через якийсь онлайн-обмінник. Як підтвердити цей дохід?
ну у Вас же був замовник? Первинним документом буде рахунок, що виставлений на нього
Инвойс на него сделай просто. Инвойс делает ФОП, заказчик не участвует. Можно задним числом инвойс сделать. Их требует только налоговая и иногда банк
Доброго дня! А не підкажете як ви з вебмані переводите на рахунок фоп? Я досі не жнаю жодного способу як це зробити
@@user-li8hb9xk5b Вебмані заборонено в Україні. Це теж саме що відкрити казино. Не має ні якої різниці
Так якщо я просто через інтернет надаю послуги різним людям, як і де можна сформувати інвойс?Якихось договорів немає, просто співпрацюю з різними людьми, старими клієнтами з Upwork та інших бірж скажімо ітд
у ворді формую)
@@-Smokovych а існує якась форма чи це довільно?
Як підписати свій інвойс, щоб його не роздрукувати? Чи ок намалювати свій підпис мишкою у браузері Edge і зберегти?
Я безробітний. Біржа не платить , чекае коли підприемець сплатить податок. А підприемець видмовився платити. Що мені робити?
це Вам більше до юриста.
Вопрос: а есв до сих пор по возможности, а не обязательно?
Сплата ЄСВ з березня 2022 і ще протягом 12 місяців з моменту закінчення воєнного стану - добровільна. Проте якщо не платити ЄСВ - не нараховується страховий стаж
А що на рахунок того, якщо я буду отримувати кошти наприклад на wise, з нього на бінанс, а там через p2p отримувати на рахунок фоп по більш-менш актуальному курсу в гривні? Чи можуть бути якісь питання від податкової?
якщо правильно все обставити, то питань від податкової не буде.
Всі ці схеми роботи з валютою, що ви описуєте, нажаль не мають нічого спільного з легальною роботою ФОП в Україні. І легалізувати їх непросто. Це валюта. Не гривня.
Щоб отримувати валюту на рахунок ФОП, у вас принаймні з Binnance повинен бути укладений двосторонній договір (не плутати з офертою), а з платежів, крім згаданого паном Михайлом IBAN, з p2p вам доступний тільки SWIFT, інакше банк просто не буде пропускати такі платежі, або вимагатиме пояснення їх походження.
Дякую за чергове чудове відео! Підскажіть, будь ласка, чи має право ФОП на 3 групі надавати послуги іноземцям закордоном? Я в Польщі, оплату маю змогу отримувати на український рахунок, і податки хотіла б платити в Україні. Я так розумію, що місцева податкова не може мати до мене притензій, бо я на польський рахунок не буду отримувати нічого, вірно?
так, на 3 групі можна надавати послуги всім. Якщо послуги дистанційні, то так, польська податкова не зможе висунути претензій
@@-Smokovych дякую за відповідь! Хотіла б уточнити: якщо послуги будуть на території Польщі (не дистанційні), оплата на український рахунок, а замовник з третьої країни - я маю право проводити таку діяльність і платити податки тільки Україні?
Для ФОПів, які надають послугі (немайнові), як ІТ сфера, нема визначених сроків на переведення коштів на укр. рахунок ФЛП згідно постанови б “Про встановлення винятків та (або) особливостей запровадження граничних строків розрахунків за операціями з експорту та імпорту товарів і внесення змін до деяких нормативно-правових актів.". Тобто, виводити гроші у гривню можна і через 50 років?
Чи потрібно сплачувати ЄСВ
Якщо я інвалід дитинства 2групи бать є доглядальником за мною та отримує теж соціальну допомогу
А мати є інвалідом 3 групи та оформленна на мінімальну заробітну плату ще батько є учасником бойових дій та отримує супсидіїна комунальні послуги
Чи можу я оформитись як ФОП 3 групи???
можете оформитись як Фоп. ЄСВ можете не платити
Питання
Якщо валюту отримувати по SWIFT на власну карту, тоді можна зняти валюту в банку. Потім все це задекларувати
Так можливо?
Те що отримали на особисту карту - це особисті кошти. Дохід ФОПа - те що зайшло на рахунок ФОПа
@@-Smokovych А якщо з дуру задекларував те що зайшло на особисту карту і сплатив за це податки як ФОП, бо рахунок виставляли згідно міжнародного договору але реквизити особистої валютної карти. Хотілось типу чесно сплатити те що зайшло бо на валютний фоп не хохо самі здогадуєтесь чому
@@-Smokovych ???
забыл подать декларацию когда не было поступлений, и когда они появились в августе то есть 3 квартал, подал декларацию, будут ли ко мне вопросы?
Якщо я Вас правильно зрозумів - то будуть. Розпишіть питання детальніше - скажу точніше
А якщо мені зі шВеції людина переслала 100 евро за послуги по інвойсу від мене. Мені прийшло рівно 100 Євро. Я не знаю точну сумму скільки коміссі він додатково платив. Але був SEPA переказ грошей і я підозрюю, що він заплатив близько 1 євро коміссії. То в такому випадку мені декларувати 100 чи 101 євро в дохід?
Якщо інвойс на 100 і прийшло 100, декларуйте 100
@@-Smokovych Дякую.
@@-Smokovych Підкажіть будь ласка, такий вийшов конфуз. Я бачу що цей самий клієнт не правильно або точніше взагалі не вказав призначення платежу (в кабінеті монобанк, в інформації по цьому платежу, в рядку Призначення - просто написано "SEPA") ні номера інвойсу нічого, хоча я його просив це зробити і в інвойсі все прописав. Будуть проблеми або штраф?
я правильно зрозумів якщо я отримав кошти на свій валютний рахунок в Украіні то я маю іх перевести на гривневий рахунок і тільки потім маю право іх втрачати?
Якщо мова про ФОП, то так.
Дякую Михайло, за Вашу роботу, постійно дивлюсь Ваші випуски, завжди дуже гарна і зрозуміла подача матеріалу, за що Вам велика подяка! Але при перегляді цього ролику в частині операцій з валютою виникло питання. Якщо ФОП виставив рахунок на 1020 закордонному замовнику, отримав на свій рахунок 1000 і сплатив податок з 1020 це зрозуміло але щоб в документах вона (сума) не була більшою по суті ніж ФОП отримав, тут не зрозуміло, сума яку запросить ФОП у рахунку і з якої сплатить податок буде завжди вище за ту яку отримає на рахунок, тому виходить, що цифри у рахунку і у виписці з банку будуть різні. Буду вдячний за роз'яснення.
так, суми у виписці і у рахунку будуть різні. На завжди, але в переважній більшості. Це нормально. Коли ФОП працює з еквайрингом, така ж ситуація. Чек видаємо на 100 грн., а на рахунок заходить 98 грн. Та в дохід ставимо 100 грн.
@@-Smokovych А как потом это в инвойсе формировать. Если мне на Payoneer 29.07 числа пришли деньги 1020, то я указываю дату получения 29.07 по курсу НБУ на эту дату, а на счет ФОП swift перевод с Payoneer пришел 03.08 и тогда я указываю эти доходы как за 07 месяц, верно?
@@-Smokovych Добре, коли 2% різниця, а коли маркетплейсу на Payoneer надсилає тільки половину від суми продажу, що робити?
ФОП 2 группы какие налоги должен платить во время войны?
Як завжди, тільки сплата ЄСВ та ЄП - добровільна
Доброго дня
Є два питання.
1) Якщо я відкриваю ФОП 3гр/5% гривневий та євровий рахунки у ПБ. Отримую євро з закондону на свій євро-рахунок. За яким курсом банк переводить євро на мій гривневий фоп-рахунок?
2) Чув інфу, шо якщо працювати з закордонним замовником, то податкова вимагає дописувати у пункті "Місце провадження господарської діяльності" - "Виконання робіт чи надання послуг за межами України (ЕКСПОРТ)"
Якщо цього не зробити то - загальна заднім числом
Конвертацію євро-гривня ви самі робите користуючись послугами банку. Зараз це курс НБУ.
1) банк має для цього свій комерційний курс, який як пише
Max Motornyi майже дорівнює курсу НБУ.
2) так, податкова дійсно рекомендує ставити таке місце провадження діяльності. А от із переводом на загальну систему посперечаюсь. В ПКУ є чітко прописані причини переводу на загальну систему з єдиного податку і там нема такої причини
Михайло, я дзвонила в Харківську податкову і мені сказали, що позитивну валютну різниці теж треба включати в дохід для фоп 3 група 5%. Чи чули Ви таке?
чув. ФОП на єдиному податку не має такого поняття як курсова різниця. Дохід враховуємо за курсом НБУ на дату отриманя валюти
@@-Smokovych дуже дякую
Диклорую як ви кажете сумму по договорах але в дії пише шо в мене переплата..
потрібно дивитись як виникла. Для цього маю бачити кабінет платника
@@-Smokovych тепер нема переплати, нічого не мінялось, дія живе своїм життям)
Проблема в том, что валютным счетом нельзя пользоваться за границей. Нужно переводить в гривну, скидывать на личную карту и потом можно использовать. Время, корявый курс... не дают возможности это делать.
11:40 як при такій схемі отримувати первинні документи? якщо трансфери такі: іноземна біржа -> іноземний рахунок -> рахунок ФОП
Як варіант рахуноки для замовників
Добрий день, виникло таке запитання:- Якщо компанія, що оплачує моі послуги надіслала інвойс, наприклад на 820$, а по факту на рахунок я отримав 800$, то я так розумію що я маю ставити в дохід усі 820, навіть якщо 20 пішли на сплату коміссіі, я правильно зрозумів?
так, в дохід ставимо 820
Инвойс должен ты делать а не заказчик. У тебя компания очень хитрая, но если ты норм спец, то ты сможешь их заставить делать нормально без проблем в дальнейшем с налоговой
З якого це дива 820?
А якщо я взагалі не отримаю гроші за виставленим інвойсом? Або отримаю менше не через банківські комісії, а просто тому що контрагент так вирішив або помилився. А таке буває.
Згідно ПКУ доходом підприємця на спрощеній системі вважається сума отриманих коштів готівкою або на рахунок. Все.
Це ми ще не розглядаємо випадок повернення коштів, отриманих у вигляді авансу за довгостроковим договором.@@-Smokovych
Якщо ФОП то 800.на рахунок же не надійшло 820,а потім списалася комісія.дохід фігурує ж 800
@@iren7266 Я так зрозумів, що треба все ж таки 820 ставити, бо 20 за комісію то вже моі проблеми
Де конкретно в якій нормі написано, що кошти з зарубіжних рахунків потрібно перераховувати в Украіну?
на ЗІР є консультація з нормами. Пошукайте
@@-Smokovych Насправді нічого подібного в нормативних документах немає. Це придумка податкової, яку вона висловила в двох ІПК. Одна була на початку 2022 року, друга в середині 2022 року.
Не зрозоміло чому треба платити подоток не з сумми що надійшла на валютний рахунок за вирахуванням комісії, а з сумми в інвойсі. ФОП сплачує податки з обороту/прибутку. Прибуток це те, що зайшло на рахунок за мінусом видатків, яких ФОП , усе вірно, не має. Так? Яка сумма буде фігурувати наприклад у довідці про доходи? Та що в інвойсах, чи та що зайшла на рахунок? Як можно сплачувати з того що НЕ надійшло?
Запитайте в податківців. Заодно перечитайте визначення Доходу в ПКУ.
Так, ви цілком праві. Уточнив інформацію. Усе саме так як ви показали у відео. Добре що потрапив на нього зараз і помилки тільки за один квартал. Пішов подавати корегуючу декларацію. Дякую за вашу роботу.
@@alexlosev8940 Лучше исправь инвойс, что бы сумма в инвойсе и на счету соотвествовала, а не отличалась. Потому что если сумма отличается это значит что заказчик инвойс оплатил частично
Дуже дякую за інформацію! Але є такі питання:
1. Чи може інвойс бути виключно англійською мовою? Чи підійде такий варіант для банку та податкової?
2. Що означає «підписати» інвойс? Я повинен його роздрукувати, поставити підпис, відсканувати і скан скинути замовнику?
3. Наприклад, в інвойсі сума 1050$. Мені на банківський рахунок прийшло 1000$, тому що 50$ це комісія банків-посередників. Чому я маю декларувати 1050$, якщо по банківській виписці мені прийшло лише 1000$? Чи не буде питань у податкової із-за неспівпадіння сум?
Дякую!
1. Може бути англійською. Якщо не підійде - попросять переклад. А можете зробити відразу на 2 мовах
2. Так, роздрукувати і підписати
3. Якщо Вам заплатили 1050 - тоді дохід 1050. Якби була необхідність видавати чеки, то Ви ж не видасте людині чек на 1000, в той час як вона Вам платить 1050? Те що по дорозі банки кореспонденти зняли комісію - це вже Ваші витрати, а віднімати витрати від доходу ФОП на єдиному податку не може.
Інша справа, якщо на рахунок зайшло 1000 і податковій покажете інвойс також на 1000 - тоді все ок. Скільки отримали - стільки задекларували
@@-Smokovych дуже дякую Вам за відповідь!
@@-Smokovych якщо вже так трапилося, що попередні періоди рахували, беручи до уваги суми у виписці, то чи може і чи має право податкова вимагати свіфтовки, адже лише там ми зможемо побачити суму інвойсу та суму комісії ? чи податковій цікаві лише інвойси і виписка. але якщо ми беремо суму інвойсу з врахуванням комісії, то чому ми беремо курс нбу не на дату інвойсу, а на дату зарахування ?
Дякую! Дуже чекав на таку інфу саме від вас.
Є питання стосовно заводження доходу на рахунок ФОП.
Я ФОП 3гр /5% ІТ.
Наприклад, я з закордону, отримую дохід 100$ (наприклад на платіжну систему типу PayPal). Тепер я маю завезти ці 100$ на рахунок ФОПа. Але на рахунок ФОП надходять вже 95$.
Питання 1 - звідки мені взяти ще 5$ щоб покласти їх на рахунок ФОП аби на рахунку було 100$ (вся отримана по документам сумма)? Це ж петля)
Питання 2 - в який термін я маю завезти отримані кошти на рахунок ФОП? Наприклад, отримав кошти 1го числа місяця, а завів 20-го числа наступного місяця?
Питання 3 - Наприклад, цей дохід я отримав закордоном на PayPal, але на рахунок ФОП не завів всю сумму, а тільки 5% + ЄСВ. Чи настає автоматично прецедент з податковою, коли на рахунку ФОП всі кошти не були заведені, але в податковій деклараціі вказана вся сумма доходу та сплачені податки зі всієї сумми доходу?
В декларацию пишешь тот доход что пришел на твои счета ФОП. Пеупал, бинанс, крипта и прочие авшоры Украина не имеет права перевирять. Пока там лежат деньги, Украина про них ни чего не знает. Пока их не перевод на ФОП, налогового обязательства не настает. Откуда Украина может знать что крипта это не покупка что-то там, на что у Украины нету права оподотковывать. Украина этого не знает. Поэтому что все что на овшорах или заграничных рахунках Украину не касается
@@serhiis_ ну. з 23 року вже буде знати про іноземні рахунки...
@@user-ju4vp2dz8f что будет в 23 году? Крипта перейдет в во владение украинских олигархов или что? Даже если так, они все равно оставят бинанс и крипту как средство отмывки денег. За это не переживай
@@serhiis_ Я за крипту не питався. Мені потрібно офіційний дохід "розмитнити" за Українським податковим законодавством.
@@user-ju4vp2dz8f тут 2 варианта. Делаешь как считаешь нужным и платишь с дохода ФОП по факту. И второй вариант, делаешь переводы на счет ФОП в этом же месяце и платишь сразу налоги. Во втором варианте ты не сможешь вывести деньги из Украины, если тут будет дефолт или еще что-то. В первом случае же ты сможешь вывести это деньги сразу на счета в той стране где будешь жить по факту. Если любишь Украину просто задонать. Не обязательно быть ФОПом что бы любить Украину. Можно быть иностранцем с американским гражданством и спокойно донатить
Якщо я правильно пам'ятаю то гроші переведені на карту фізособи чи електроні гроші в діяльності ФОП треба використовувати РРО.
Програмне РРО уже існує і його можна використовувати не переводячи гроші на рахунок ФОП. Для підтвердження треба лише показати договір і гроші повинні відображатись в гривні по курсу НБУ що йде з чеком в РРО.
В інших випадках переводити на гривневий рахунок ФОП.
Не правильно пам’ятаєте)
Договір, банк, як податковий агент, отримує щоразу після його підписання, чи пролонгації.
А от по інвойсах, чи по іншій "первинці" банк, принаймні мною, завжди в жорсткій формі посилається "на 3 букви", адже не його справа мої взаємовідносини з іноземним контрагентом. Міжнародній агентський договір, правильно укладений, є у всіх своїх частинах конфіденційним. Тому ні банк, ні податкову, у випадку спрощеної системи оподаткування, жодні мої взаємовідносини по договору, у тому числі інвойси, не обходять.
Гроші на український рахунок ФОП заходять від іноземного контрагента? Заходять.
Всю суму, що зайшла по факту на валютний рахунок, до копієчки - декларую? Декларую.
У податкову всі податки, збори і звіти надходять вчасно і згідно з задекларованими сумами? Заходять вчасно.
А раз у податкової питань нема, значить не заважайте мені працювати! Всім дякую, всі вільні. Навіщо собі ускладнювати життя з комісіями банків-кореспондентів? Тим більше, що вони коли як: коли з мене комісію знімають, а коли з контрагента? Кожен раз по різному.
Це, що стосується спрощеної системи, бо інколи валютний контроль банку занадто лізе туди, куди йому не треба, просто з цікавості, наприклад пристроїти свого родича на аналогічну роботу. При чому щоразу нова відповідальна відділу валютного контролю має нових, незвичних тарганів у голові, і запити у неї відповідно можуть бути геть зовсім інші, ніби з її приходом законодавство змінилося. Тому йдуть всі й далеко. І так вже 11 років працюю. 😉
Абсолютно згоден! Банки поводять себе неадекватно. Часто намагаються отримати інформацію, яка ніяким чином їх не стосується. Якось я намагався зрозуміти наскільки законні запити з одного банка і попросив надати мені закони, якими вони керуються. У відповідь отримав перелік статей, які, на той момент, вже були вилучені з законодавства. Тож так, банки йдуть лісом! Це я їх клієнт, а не вони мої керівники.
@@andriihorishnii Які банки не задають питань? Моно наприклад задає питань дуже багати та любить блокувати транзакцію або карту. Мені десь 5 раз блокували картку, хоча в моєму випадку просто друг віддавав борг на мою карту 10к грн. За моно ФОП теж знаю що багато хто скаржився. Що наприклад блокують більше ніє 100 мікротранзайкцій на день
@@serhiis_ Зрозуміло, що всі. Просто деякі під прикриттям "фінансовий моніторинг" намагаються отримати данні, що їх не стосуються. Наприклад Приват підсосував мені документ, де треба було вказати рухоме/не рухоме майно, склад сімʼї і т.д. І тут ситуація така, що цей документ завіряється підписом, вказавши невірні данні (не вказувати їх) - ти брешеш моніторингу. Не заповниш - тут вже можуть і рахунки блокувати і інші палиці в колеса вставляти.
5 відсотків не від доходу, а від обороту
на єдиному податку поняття Дохід та Оборот є тотожними. За винятком випадків де мають місце договір комісії
Розкажу свою дивну сумну історію.
Декілька років тому жив у селищі, оформив там іт-фопа. Але у законодавстві не розбирався, і у податковій мені не допомогли, оформився чомусь на 2гу групу, а не на 3ю, так вийшло. І гроші отримував не у готівці, а на картку фізособи. І з закородоном працював... Але ніхто не чіпав, податки сплачував і все, нікому був не потрібний.
З посиленням умов контролю у 2022ом планував перейти на 3ю группу, відкривати рахунок ФОП ітд, все як у людей. Але почалась війна(( Не було роботи певний час ітд.
І зараз з цим довбаним курсом не знаю шо робити - сидіти до упору на 2їй групі і отримувати валюту на фізрахунки, поки податкова не почала перевірки, чи все робити по-людськи але втрачати декілька сотень баксів на місяць ні за що. Я готовий ці гроші віддати державі у вигляді податків, але не банкам які і так жирують. Сумно з цим курсом((
Якщо раптом податкова вийде на перевірку навіть через декілька років - буде біда
@@-Smokovych З іншої сторони - а шо податкова доведе? До 2022 можно було цілком легально отримувати готівкою без чеків, хіба можна постфактум довести що я отримував шось не так? Подавати в суд, дивитись мої рахунки - хіба це комусь потрібно? Мені здається в реальності у податкових інспекторів вистачає проблем... Але ситуація звичайно неприємна.
Тобі пізда, тікай з городу
@@user-uo4cr2qp7g Повірте, якщо податкова візьметься, наприклад, щоб виконати план, ви будете цікавою мішенню, адже банк залюбки надасть виписку з вашої карти хоч і за 10 попередніх років. Тим більше у невеликому населенному пункті, де за потреби, перша-ліпша швонька вас здасть ПРОСТО ЧЕРЕЗ ЗАЗДРОЩІ. Порахуйте, яка сума за ці роки пройде і на скільки можете встряти під 15% крім штрафу? Заради такого можна і в суд подати.
Раджу робити все як годиться. Нормального ФОПа, нормальний договір з контрагентом. А з приводу курсу - ніхто не викручує руки одразу все міняти по поганому курсу. Складайте гроші на валютному рахунку ФОП, і міняйте (тобто продавайте на міжбанку) тільки у разі потреби, невеликими сумами, дочекавшись нормального курсу НА МІЖБАНКУ.
Зате легальність і наявність грошей на рахунках відкриває для вас купу перспектив. Наприклад без проблем будь-який кредит, в Україні на цікаву суму, та на цікавих умовах, на житло чи новеньку іномарку. Вам не доведеться нікому нічого доказувати.
Чи хай навіть легше отримання громадянства за кордоном. Коли гроші білі й легальні на рахунку є - ви стаєте людиною для будь-якої країни.
Якщо ФОП відкрив рахунок за кордоном, там отримав дохід і там сплатив податки. В Україні він знову повинен платити податки?
дивлячись що за дохід і в якій країні отриманий та які податки сплачені. Майже з кожною країною є конвенція щодо запобігання подвійного оподаткування, яка регулює такі питання
Десь чув, що треба оподатковувати вже безпосередню суму в гривні після конвертації при переведенні з валютного рахунку на гривневий. Тому що не дуже зрозуміло як правильно оподаткувати надходження в валюті, якщо на дату надходження та на дату звітності курс валюти буде відрізнятися, а гроші досі будуть на валютному рахунку.
це не відповідає дійсності. Нам без різниці який курс на дату звітності. В дохід ставимо саме суму в гривні за курсом НБУ на дату надходження
Чи не додає обрання наступних кведів додаткових зобов'язань для ФОПа? (заборона бути на ЄП, рро, особлива звітність тощо)
18.20 Тиражування звуко-, відеозаписів і програмного забезпечення
47.41 Роздрібна торгівля комп'ютерами, периферійним устаткуванням і програмним забезпеченням у спеціалізованих магазинах
47.91 Роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу інтернет
та нє. І РРО не залежить від кведів